Депозитный сертификат

Основным источником ресурсов финансовых компаний являются привлеченные денежные средства от граждан и юридических лиц. Банки разрабатывают различные программы, предлагают открывать вклады, депозиты, накопительные счета. Депозитный сертификат также предоставляет возможность инвестирования временно свободных денег, которые имеются на расчетном счете клиента. Он предназначен для юридических лиц или ИП. Держатель получает прибыль в виде процента, а банк может размещать средства сертификата по своему усмотрению.

Предприятия покупают депозитные сертификаты банков, чтобы сберечь временно свободные денежные средства и заработать на них. Этот способ размещения средств предлагают не все банки, т. к. для них он не является самым привлекательным и прибыльным.

Что такое депозитный сертификат

Это ценная бумага (ЦБ), подтверждающая право держателя требовать от банка сумму номинала с процентами. По сути это инвестиционный инструмент, позволяющий держателю сохранить и приумножить денежные средства. Принцип действия этого продукта ничем не отличается от банковского вклада, а юридически ГК РФ относит депозитный сертификат к разновидности депозитных вложений.

Банк, выпускающий сертификат, называется эмитент. Клиент, который его покупает, бенефициар.

Порядок выпуска и обращения ценной бумаги регулируется ГК РФ, ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Положением ЦБ № 14-3-20, другими нормативными документами и актами Банка России.

После внесения средств, ЦБ передается ее владельцу. Законом установлено, что документ может быть выпущен на условиях обездвиживания. Это означает, что храниться он будет в выдавшем банке, если он имеет депозитарий и осуществляет хранение документарных ценных бумаг. В этом случае владелец не получает депозитный сертификат на руки.

Ценные бумаги выпускаются только банками. Владельцами депозитных сертификатов могут быть только юридические лица или предприниматели. Деньги за него перечисляются с расчетного счета компании. Обращение возможно также только между юридическими лицами.

Образец депозитного сертификата

Бумага, на которой печатается депозитный сертификат, защищена от поделки, бланки выпускаются только в лицензированных центрах. Подделки практически исключены.

Официальный бланк в обязательном порядке содержит следующие сведения:

• Наименование ЦБ, серию с номером и датой выдачи.
• Основание выдачи.
• В какой сумме.
• Срок действия с конкретной датой к погашению.
• Процентная ставка и сумма причитающихся процентов.
• Обязательство кредитной организаций по безусловному возврату средств.
• Возможность погашения ранее установленного срока и какой будет начислен процент.
• Реквизиты кредитной организации-эмитента.
• Если ЦБ именная, реквизиты бенефициара.
• Подпись и печать уполномоченного лица.

Особенности депозитных сертификатов

Особенности депозитных сертификатов обусловлены наличием требований к банку эмитенту, в какой валюте он выпускается, кто может его приобрести. Выпускаются они сериями или в разовом порядке, когда в кредитной организации возникает необходимость в ресурсах.

Какие требования к банку:

• Соблюдение обязательных нормативов и требований по отчисляемым резервам.
• Наличие опубликованной аудиторской отчетности о проверке деятельности.
• Срок после регистрации не менее 2-х лет.

В РФ сертификат может быть выпущен только в национальной валюте (рубли). Владельцем ЦБ может быть любая официально зарегистрированная на территории РФ компания.

Максимум выгоды от банка можно получить с помощью Телеграм-бота Сравни Вклады. Подключите его, чтобы отслеживать интересные предложения банков и найти лучшие ставки на сегодня. 

Свойства депозитных сертификатов

Депозитный сертификат является ценной бумагой, выпуск и обращение которой регулируется государством. Он может котироваться на бирже. Этим он отличается от депозита, который можно открыть в кредитной организации для ЮЛ.

Сертификаты на предъявителя могут выступать в качестве платежного средства.

Ценная бумага должна в обязательном порядке содержать все установленные в законодательном порядке реквизиты. В противном случае она является недействительной и не может быть предъявлена к погашению.

Сертификаты обладают свойствами, присущими всем видам ценных бумаг:

• Ликвидность – возможность быть проданной и переведенной в денежный эквивалент.
• Обязательность исполнения, которую принимает на себя банк-эмитент.
• Доходность – бенефициар имеет право на получение дохода в виде процентов.
• Стандартность.

Варианты выпуска

Существует две формы выпуска:

• Серия.
• Разовые.

Наиболее распространен серийный выпуск. Он означает, что банк заказывает определенное количество бланков в специальном Центре. И начинает программу по привлечению денежных средств юридических лиц. При продаже ЦБ заполняется и передается владельцу.

Разовые сразу предназначены для конкретного бенефициара и документ уже будет содержать все условия и порядок размещения средств.

Виды депозитных сертификатов

Банки эмитируют именные и неименные сертификаты.

Именные имеют конкретного владельца, реквизиты которого будут в сертификате и обналичить сможет только он.

Сертификат на предъявителя доступен для продажи, передачи другой компании, которая может предъявить его к погашению в банке.

Срок обращения депозитных сертификатов

Стандартно максимальный срок обращения депозитного сертификата устанавливается в 1 год без возможности продления. Если он не предъявлен к оплате в срок, сумма переводится на депозитный счет с начислением процентов по вкладу до востребования. Минимальный срок – 1 месяц.

Процедура погашения депозитных сертификатов

Погасить именной сертификат может только его бенефициар. Если он неименной, погасить его может предъявитель.

Порядок погашения заключен в обращении в банк с соответствующим требованием и предъявлением сертификата.

Доходность

Доходность по ЦБ определяется следующими параметрами:

• Сумма, стандартно, минимальная сумма размещения 10 тыс. руб., максимальная не ограничена.
• Срок.
• Вид сертификата.

Чем больше срок, тем выше доходность. Максимальные проценты начисляются по сертификатам, выданным на срок до 1 года.

В среднем ставка немного выше, чем по стандартным банковским депозитам для юридических лиц, в среднем на 1–2 пункта.

Проценты выплачиваются одновременно с погашением депозитного сертификата после его предъявления.

Доходность по именному сертификату, как правило, выше чем по неименному.

Плюсы и минусы

Достоинства у ЦБ следующие:

• Является альтернативой депозитных программ банков для юридических лиц.
• Это надежный финансовый инструмент для размещения свободных денежных средств и получения дохода.
• Процентная ставка выше, чем по депозитам.
• Может являться обеспечением по кредиту.
• Депозитным сертификатом на предъявителя можно рассчитаться, погасить долг, его можно подарить.
• Быстрое обналичивание.
• Есть возможность досрочного погашения.

Несмотря на хорошие достоинства, депозитные сертификаты имеют достаточно высокие риски, т. к. деньги, размещенные в ЦБ, не подлежат страхованию в АСВ. Если у банка возникнут проблемы с ликвидностью, у клиентов будут трудности с возвратом собственных средств. Поэтому крайне важно выбирать надежную, финансово устойчивую кредитную организацию для размещения денег. Лучше, чтобы банк входил в ТОП-100 по размеру активов.

Какие есть недостатки у депозитных сертификатов:

• В отличие от банковского депозита, капитализация не предусматривается, т. к. держатель получит фиксированную сумму, установленную в сертификате.
• Есть риск кражи утери или утраты ЦБ. Несмотря на то, что в принципе сертификат можно восстановить в банке, но, если он на предъявителя, его могут обналичить раньше, чем пострадавший заметит пропажу.
• Более низкая доходность по сравнению с другими видами инвестиций, например, по паевым инвестиционным фондам.
• С суммы дохода будет удержан налог.
• При дарении ЦБ новый владелец должен уплатить налог в установленном размере.

Для банка главными недостатками депозитных сертификатов являются возможность его досрочного предъявления к погашению, сложность эмиссии. Каждый выпуск проходит регистрацию в Банке России. Это требует время и не удобно ни для банка, ни для клиента.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли пополнять или частично снимать деньги с депозитного сертификата?

Нет, это ценная бумага на определенную фиксированную сумму, которая будет выплачена держателю с процентами по номиналу после предъявления.

Можно ли передать именной депозитный сертификат другому владельцу?

Именной депозитный сертификат предъявляется к погашению только его собственником. Передать или продать его можно лишь в результате цессии – специальной процедуры, при которой владельцем назначается другое юридическое лицо.

Как можно передать депозитный сертификат на предъявителя другому владельцу?

Депозитный сертификат на предъявителя передается простым вручением без заключения дополнительных договоров и передаточных надписей.

Сезонные акции, подарки, бонусы, кэшбек и промокоды для вкладчиков ловите в Телеграм-боте Сравни Вклады. Запустите бот, чтобы получить лучшие спецпредложения на сегодня.