Можно ли открыть несколько брокерских счетов и как ими управлять?

Брокерский счет выступает обязательным условием получения доступа к торговле на фондовой бирже. Его открытие становится важным шагом на пути к статусу полноценного инвестора. Нередко перед началом инвестирования возникает вопрос о том, сколько брокерских счетов можно открыть физлицу. Попробуем ответить на него максимально развернуто и с учетом актуальной версии российского законодательства.

Можно ли иметь два или несколько брокерских счетов?

Первым делом нужно сразу отметить следующее: отечественная законодательная база никак не ограничивает число брокерских счетов, которые может открыть частное лицо. Причем как у одного, так и у нескольких брокеров. Важным дополнением становится географическая принадлежность брокерских компаний, с которыми сотрудничает инвестор. Они могут работать как в России, так и за рубежом. Хотя во втором случае необходимо внимательно отслеживать текущую версию законодательства. Что объясняется частым внесением корректировок из-за многочисленных санкций и связанных с ними вполне логичных ответных действий российских властей.

Важно понимать, что речь выше шла исключительно об обычном брокерском счете. Если же говорить об ИИС или индивидуальном инвестиционном счете, то до недавнего времени он мог быть только один. За исключением ситуации, когда клиент переводит ИИС от одного брокера к другому. В этом случае допускалось функционирование обоих счетов, но не дольше месяца. Именно столько времени давалось инвестору на перевод активов в новый ИИС и закрытие старого. С января 2024 года ситуация изменилась, о чем подробно рассказывается в одном из следующих разделов статьи.

Зачем иметь несколько брокерских счетов?

Открытие второго или даже большего количества брокерских счетов обычно связано с решением двух задач, актуальных для значительной части инвесторов. Первая касается желания разделить инвестиционный портфель на несколько составляющих. К примеру, на одном счете держать долгосрочные вложения, а на другом – спекулятивные. Часто открывать отдельный счет, чтобы протестировать новую инвестиционную стратегию.

Второй задачей инвестора выступает поиск брокера, предлагающего лучшие условия обслуживания. Ее решение предусматривает не просто изучение договора на открытие брокерского счета, так как оценить реальный уровень сервиса и выгодность сотрудничества можно только на практике. Без открытия брокерского счета сделать это крайне сложно или даже невозможно.

Что с ИИС?

Как было отмечено ранее, до начала текущего года законодательство не допускало открытие нескольких индивидуальных инвестиционных счетов. С января 2024 года вводится новый тип подобных счетов, условно называемых ИИС-3. Они заметно отличаются от действовавших ранее ИИС-1 и ИИС-2 (нумерация связана с разными видами налоговых льгот). Ключевая разница состоит в следующем:

1. Минимальный срок использования увеличивается до 10 лет (рост будет происходить постепенно: сначала до 5, затем – до 6 и т.д.)
2. Снимается ограничение на сумму ежегодного пополнения (ранее лимит составлял 1 млн. рублей).
3. Разрешается открывать до 3 ИИС-3.

Последний пункт списка отличий имеет непосредственное отношение к теме данной статьи. Практика открытия трех ИИС пока еще не сформирована, но это наверняка произойдет в течение нескольких ближайших месяцев. Что позволит сделать вывод об эффективности и экономической целесообразности нововведений. Пока говорить о чем-то конкретном несколько преждевременно.

Что с налогами?

Открытие нескольких брокерских счетов ставит перед инвестором непростую задачу самостоятельно разбираться с налоговой инспекцией. Дело в том, что в соответствии с законодательством брокеры выступают налоговыми агентами своих клиентов. Но единой базы данных о результатах инвестиционной деятельности не ведется. Что вполне логично, так как подобная информация является коммерческой тайной.

В результате вполне реальна ситуация, когда на одном брокерском счете инвестора заработал прибыль, а по второму получил убыток. Естественным в подобной ситуации желанием становится снижение налога на доходы по первому счету за счет учета убытков по второму. Но сделать это может только сам инвестор, так как у брокеров попросту нет ни информации, ни полномочий для ее получения.

Решение задачи предусматривает оформление и предоставление в ИФНС налоговой декларации с указанием результатов инвестиционной деятельности по каждому из открытых счетов. Подобные справки с легкостью предоставит любой брокер. Инвестору остается объединить их в один отчет. Что позволит вернуть часть излишне выплаченного в бюджет налога на доходы у одного брокера из-за убытков, полученных у второго.

Мультисчет

Законодательство допускает открытие разных брокерских счетов в двух или нескольких банках, которые часто выступают в роли брокеров. Но нередко инвестору удобнее работать с одним партнером. У которого открывается несколько брокерских счетов. В подобной ситуации оптимальным вариантом обслуживания становится так называемый мультисчет. Он представляет собой набор из нескольких брокерских счетов, открытых в одном месте и обслуживаемых в рамках одного договора.

Первой подобную услугу на отечественном рынке предложила брокерская компания Тинькофф Инвестиции, поэтому имеет смысл описать ее особенности более детально. Главными условиями сотрудничества с инвестором в рамках открытия и обслуживания мультисчета выступают такие:

1. Клиенту предоставляется возможность одновременно открыть и обслуживать до 10 счетов – с разным набором инвестиционных активов, в разных валютах и т.д.
2. Открытие брокерских счетов происходит бесплатно.
3. Стоимость обслуживания мультисчета равняется аналогичному тарифу для одного обычного брокерского счета.
4. Открытие ИИС производится отдельно и не включается в мультисчет (условия обслуживания новых ИИС-3 пока не отработаны на практике).
5. Взаимодействие между инвестором и клиентом осуществляется дистанционно, что является традиционным подходом для любых структур, входящих в холдинг Тинькофф.

Специфика управления несколькими брокерскими счетами?

Открытие нескольких брокерских счетов делает актуальным внимательное изучение условий их обслуживания. Некоторые брокеры предлагают их объединение в один мультисчет (как Тинькофф Инвестиции), что позволяет сэкономить и обеспечивает удобство управления. Другие – предусматривают контроль каждого счета по отдельности. Что ведет к увеличению трудозатрат инвестора, но одновременно повышает управляемость. Выбор оптимального способа инвестирования на фондовом рынке всегда остается за самим инвестором.

FAQ

Можно ли открыть два брокерских счета в одном или разных банках?

Да, причем положительный ответ дается на каждый из заданных вопросов.

Можно ли инвестору иметь несколько брокерских счетов?

Законодательство не лимитирует количество открытых обычных брокерских счетов.

Сколько ИИС разрешено открыть частному инвестору?

До недавнего времени инвестору разрешалось иметь только один ИИС. С января текущего года количество вновь открываемых индивидуальных инвестиционных счетов увеличено до трех.

Для чего открываются несколько брокерских счетов?

Разные брокерские счета используются для разделения инвестиционных активов, для реализации разных стратегий инвестирования, для получения информации об условиях обслуживания у разных брокеров и для решения других подобных задач.

Вывод

1. Отечественное законодательство разрешает частным инвесторам открывать любое необходимое количество брокерских счетов: как в одном, так и в разных банках/брокерских компаниях.
2. В отношении ИИС действуют принципиально иные правила: до 2023 года включительно разрешалось иметь только один такой счет. Начиная с 2024 года – не более трех.
3. Необходимость открытия нескольких брокерских счетов связана с желанием разделить инвестиционные активы, заняться реализацией разных стратегий инвестирования или сравнить на практике условия обслуживания у нескольких брокеров.
4. Наличие нескольких брокерских счетов делает актуальным вопрос налоговой оптимизации, заниматься которой придется самому инвестору.
5. Удобный способ открытия и обслуживания нескольких брокерских счетов – услуга Мультисчет от Тинькофф Инвестиции, разработанная специально для подобной ситуации.