Описание схемы ведения бизнеса для банка – образцы ответов на запросы

ООО и ИП всегда тесно сотрудничают с банковскими организациями, поскольку основная масса денежных средств проходит через счёта в банке. Иногда кредитные компании могут запросить пояснение экономического смысла проводимых операций по счёту, например, если возникли подозрения на отмывание денег или на связи с экстремистскими организациями. В некоторых случаях кредитная организация может довольствоваться устными объяснениями, но чаще всего приходится составлять официальное письмо от юридического лица в банк. В статье рассмотрим на примере, как сделать описание схемы ведения бизнеса клиента для банка согласно 115-ФЗ.

У кого и зачем банк просит схему и описание ведения бизнеса

Банковские организации усиленно следят за движением средств своих клиентов и в случае малейших подозрений на незаконную деятельность блокируют счета, требуя предоставить документы, объясняющие происхождение финансов. Под удар попадают не только ИП и ООО, но и обычные физические лица.

Банк не всегда интересуется деталями при открытии счёта для бизнеса. Однако в некоторых случаях он может запросить у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей описание и схему ведения бизнеса, например:

• при открытии счёта;
• при запросе кредита;
• при проведении валютных операций;
• при поступлении на счёт средств из-за рубежа;
• в случае возникновения подозрений в сомнительных операциях.

В учётной политике организации следует закрепить ответственность за одним из сотрудников, который своевременно по запросу будет составлять и направлять письмо в банк от юрлица. Рассмотрим образец ответа на запросы в виде схемы.

Что именно запрашивает банк

В российском законодательстве нет чётких указаний на эту тему. Некоторые банковские организации самостоятельно разрабатывают документ и предоставляют его своим клиентам. Однако большинство компаний направляют в банк письмо с описанием деятельности ИП или организации в свободной форме. Тем не менее, некоторые правила по составлению отчёта есть и их следует придерживаться, чтобы банк не расторг с вами договор. Чтобы удовлетворить кредитную организацию, включите в документ следующую информацию:

• Описание юридического лица или индивидуального предпринимателя (название, форма собственности, вид деятельности);
• Схему ведения бизнеса (описание бизнес-процессов, структуры компании, взаимоотношений с контрагентами);
• Экономическое обоснование проводимых операций (с указанием источников происхождения денежных средств и целей их использования).

Как описать бизнес процессы

Кроме стандартных документов о назначении генерального директора и бухгалтерской отчётности, компания должна предоставить банку схему своей бизнес-деятельности.

В это описание желательно включить следующие данные:

• источники начального капитала;
• профессиональный опыт руководителя/основателя;
• образование руководителя/основателя в данной отрасли;
• наличие торговых/складских/производственных помещений, их местоположение и имущественные права;
• наличие необходимого транспорта и оборудования для бизнеса (количество, тип, имущественные права);
• описание процесса бизнеса (производство, закупка, продажа, транспорт, хранение, расчёты с поставщиками/покупателями);
• планируемое количество и способ выплаты заработной платы сотрудникам;
• описание контрагентов потенциального клиента;
• выбранный налоговый режим.

Описание бизнес-процессов должно быть чётким и лаконичным. Из него должно быть понятно, как компания выполняет свою деятельность, какие услуги оказывает, какие товары реализует, откуда получает доходы и куда направляет расходы. Можно использовать графики или блок-схемы, чтобы наглядно представить бизнес-процессы.

Возможные ошибки новичка

Распространенные ошибки, которые допускают новички при описании своего бизнеса для банка:

• Недостаточная детализация. Описание должно быть достаточно подробным, чтобы банк мог понять особенности вашей деятельности.
• Использование абстрактных терминов. Избегайте использования непонятных для банка терминов и аббревиатур.
• Несоблюдение последовательности. Описывайте бизнес-процессы логично и последовательно.
• Предоставление ложной или неточной информации. Это может привести к проблемам в отношениях с банком, а также к отказу в открытии счёта или предоставлении кредита.

Пример схемы ведения бизнеса

Предлагаем вам рассмотреть примеры схемы ведения бизнеса, который можно предоставить по запросу в банковскую организацию.

Пример №1: ООО «Юридические услуги»

Сфера деятельности: оказание юридических услуг.

Бизнес-процесс оказания услуги:

• Клиент обращается в компанию за юридической помощью.
• Менеджер проводит консультацию и заключает договор с клиентом.
• Юрист компании оказывает юридические услуги в соответствии с договором.
• Клиент оплачивает оказанные услуги.

Структура компании:

• Генеральный директор;
• Менеджер по работе с клиентами;
• Бухгалтер;
• Юристы.

Взаимоотношения с контрагентами:

• Договоры на оказание юридических услуг заключаются с клиентами на основании типового договора.
• Компания взаимодействует с государственными органами, судами и другими контрагентами в процессе оказания юридических услуг.

Экономическое обоснование проводимых операций:

• Доходы компании формируются из оплаты за оказанные юридические услуги.
• Расходы компании включают в себя заработную плату сотрудников, аренду офиса, коммунальные платежи и другие операционные расходы.

Пример №2: ООО «Копейка»

ООО «Копейка» осуществляет онлайн-продажу детских игрушек, закупая их у производителей ООО «Детский сад» и ООО «Игротека». Расходы на закупку игрушек с расчётного счёта были сняты руководителем направления Н.Я. Ивановым в сумме 360 000 рублей.

Доставка игрушек осуществляется транспортной компанией «ПереГруз» по стоимости 4 000 рублей за поставку. Оплата услуг транспортной компании производится безналичным способом. Договор поставки и акт сдачи-приемки товаров прилагаются к информационному письму.

Игрушки хранятся на складе, арендованном у ООО «Вира» за ежемесячную плату в размере 16 000 рублей. Договор аренды складского помещения также прилагается к информационному письму.

Информация о товарах от компании ООО «Копейка» выкладывается на веб-сайте: (адрес сайта). Продвижение сайта осуществляется с помощью контекстной рекламы, которую клиенты находят по запросам, связанным с продукцией, и оставляют заявки на покупку.

Заявки обрабатывают менеджеры компании, которые передают заказы на склад, где собирают игрушки для клиентов. Оттуда игрушки доставляются курьерской службой или в пункты выдачи партнерских магазинов, таких как Магазин №1 и Магазин №2 (адреса магазинов). Покупатель сам выбирает формат получения товара при оформлении заказа.

Средняя стоимость игрушки составляет 4 500 рублей, а чистая прибыль после вычета всех расходов (хранение, транспортировка, зарплата сотрудников и налоги) — 3 000 рублей.

По итогам апреля 2023 года доход компании ООО «Копейка» составил 345 000 рублей, из которых 105 000 рублей ушли на налоги, включая налог на прибыль и НДФЛ.

В конце письма нужно указать должность ответственного сотрудника и его подпись.

Образцы ответов на другие запросы банка

Рассмотрим несколько примеров, как компании отвечают на запросы о пояснениях.

Иногда пояснения просит предоставить ИФНС. В данном случае ответ может выглядеть следующим образом.

FAQ

Что может вызвать у банков подозрение?

• Неактивный счёт. Большие перерывы в работе могут заинтересовать проверяющие органы.
• Не поступают налоговые платежи. Очень маленькие налоги или полное отсутствие налогов вызывают подозрения.
• Неизменный уставной капитал. Если у вас 10 000 рублей в графе «уставной капитал» и столько же на счетах, банку это не понравится.
• Искусственно заниженный НДФЛ. Такие фишки банки распознают сразу.
• Совмещаемые должности. Учредитель, директор и бухгалтер в одном лице – это плохо.
• Адрес предприятия. Банки обращают внимание на этот факт, где зарегистрирована компания.
• Всплеск финансовой активности. Это плохой знак и «красная тряпка» для банка.
• Транзитные операции. Одинаковые суммы отправляются в один и тот же день месяца – плохой знак.

Что делать если банк заблокировал счёт и требует пояснений?

Нужно сразу обратиться к сотрудникам банка, уточнить, за что заблокирован счёт и дать внятный ответ. Тем самым вы проявите заинтересованность в решении проблемы. При получении претензии следует обратиться к Методическим рекомендациям ЦБ РФ и составить ответ в соответствии с данными критериями. Важно тщательно изучить и продумать каждый пункт для исключения возможных ошибок.

Вывод

• Иногда кредитные компании могут запросить у ИП или у юридических лиц пояснение экономического смысла проводимых операций по счёту.
• В этом случае, лучше предоставить своевременный отчёт об операциях, нежели игнорировать требования банка.
• Отчёт можно представить в свободной форме или в специальном бланке по форме банка.