Корреспондентский счет – можно ли его открыть и зачем он нужен

Физлица для своих нужд используют лицевые счета (=текущие счета), юрлица для своих нужд используют расчетные счета, банки и прочие финансовые организации для своих нужд используют корреспондентские счета – в общем-то, на этом описание корсчетов и заканчивается. Если вы видите корреспондентский счет ООО – это на самом деле корсчет банка, в котором ООО обслуживается. Ниже мы вкратце расскажем, зачем корсчета существуют, можно ли его открыть (и почему люди задаются этим вопросом) а так же дадим инструкцию о том, как узнать корреспондентский счет банка.

Корреспондентский счет банка – что это такое и для чего он нужен

ИП и ООО часто задаются вопросом: «Корреспондентский счет банка – что это?», потому что при оформлении транзакций они этот счет часто видят, но нигде в своей практике (за исключением этих самых переводов) не встречают. Корсчет банка – специальный вид счета, который нужен для ведения банковской деятельности. 2 основных предназначения счета:

1. хранение денег в Центробанке;
2. хранение денег в других банках.

У любого банка есть уставный капитал – минимальная сумма, которая должна храниться в надежном месте (в Центробанке). Уставный капитал – это сумма, которой банк будет расплачиваться с кредиторами, если что-то пойдет не по плану. Уставный капитал коммерческого банка хранится на корреспондентском счету в Центробанке, и каждый раз, когда физлицо открывает вклад, часть денег этого вклада отправляется на корсчет – так банк создает небольшую подушку безопасности.

Второе важное предназначение – хранение денег в других банках. Предположим, вы обслуживаетесь у Сбербанка, и вам нужно перевести деньги в счет оплаты услуги клиенту банка Тинькофф. Если бы каждый банк хранил свои деньги только у себя, то на этот перевод могла бы уйти неделя-другая – Сберу нужно было бы взять ваши деньги, как-то доставить их в банк (физически или через согласование менеджеров двух банков), на стороне Тинькофф Банка кто-то должен был бы пересчитать/проверить деньги и зачислить их на счет получателя. А теперь давайте введем в эту схему корреспондентский счет, который Сбербанк открыл у Тинькофф. Теперь, когда часть денег Сбера хранится на корсчете Тинькофф Банка, Сбер может просто послать в Тинькофф поручение на перевод нужной суммы с его (Сберовского) счета на счет клиента Тинькофф. Да, там нужно будет утрясти пару формальностей, но это можно будет сделать и после того, как деньги попадут к вашему контрагенту – по итогу транзакция заняла не неделю, а 2 минуты.

Корреспондентские счета используются для межбанковских платежей – даже в том случае, если банки находятся в разных странах. В этом случае крупные банки напрямую открывают корсчет в зарубежном банке, а небольшие пользуются услугами посредников – платежных систем или частных финансовых организаций. Если законодательство позволяет – банковское учреждение может открыть корреспондентский счет, например, внутри криптовалютной биржи, и клиентам банка станут доступны платежные поручения с кприптовалютой (хотя там есть свои особенности).

Корсчет имеет определенную структуру:

Российский счет всегда начинается с 301, следующие 2 цифры показывают тип организации, с которой вы имеете дело, дальше шифруется валюта, затем идет специальный ключ (шифруется в том числе с помощью БИК – уникального идентификатора банка), последние 2 блока указывают на номера подразделения и счета.

Физлицам и ИП процедура открытия корсчетов недоступна, юрлица могут открывать их только в том случае, если ведут финансовую деятельность – являются банками или МФО, например. Если вы видите корр счет ИП – вы на самом деле видите корсчет банка, в котором этот ИП обслуживается. Корсчет иногда включают в перечень обязательных реквизитов, которые нужно указать при переводе, но эта практика постепенно уходит в прошлое – цифры БИК дают банкам достаточно информации.

Виды счетов

Корсчет vs расчетный счет

Эти счета крайне далеки друг от друга: расчетный счет бизнес открывает сам и активно использует для ведения деятельности, в то время как корсчет в кредитных учреждениях вам (и не только вам, всем клиентам) открывают автоматически, и используется он без вашего ведома по мере необходимости. Воспринимайте корреспондентский счет как технический счет, который нужен для денежных переводов из одного банка в другой и не требует от вас никаких дополнительных действий.

Корреспондирующий счет

Это бухгалтерский термин, который обозначает 2 взаимосвязанных друг с другом счета в бухгалтерской книге. Корреспондирующие счета обеспечивают непрерывность финансов – например, если вы закупили материалы у поставщика, то у вас увеличилось количество материалов, и одновременно с этим увеличилась задолженность перед поставщиком материалов. Проводку нужно записать как «Дебет 10 – Кредит 60» такая двойная запись и называется корреспонденцией счетов.

Как узнать корреспондентский счет

Банка

Проще всего – зайдите в приложение своего банка и найдите вкладу «Реквизиты». Можно узнать номер корсчета и на сайте банка – если вы зайдете на сайт Сбербанка, например, и в нижнем меню нажмете на «Реквизиты», то попадете на страницу с нужной информацией:

Ссылки на страницы с реквизитами 10 крупнейших банков РФ:

ИП или ООО

Если вы хотите узнать свой корсчет – смотрите инструкцию выше. Если вы хотите узнать корсчет другого бизнеса – узнайте, в каком банке он обслуживается, и смотрите выше.

Как открыть счет

Если вы – «обычный» ИП или юрлицо, вы не можете открыть корреспондентский счет. Он вам, в общем-то, и не нужен – для бизнеса вам нужен расчетный счет с РКО. Если же вы хотите открыть корсчет для своего банка – обратитесь в Центробанк за инструкциями.

FAQ – если нет времени читать

Что такое «корсчет»?

Это – технический счет, который банк открывает для своих нужд.

Как открыть корсчет ИП?

Никак – в банке вы можете открыть расчетный или текущий счет, корсчет банк открывает «для себя» и только при необходимости.

Какой вид счета указывать при переводе денег?

При переводе указывайте счет клиента, которому уйдут деньги, то есть лицевой (текущий) или расчетный счет. Если в реквизитах перевода нужно будет указать корсчет – для него будет выделена отдельная строка, которая так и будет подписана, «Корреспондентский счет банка получателя».

Как найти свой корсчет?

Проще всего – в приложении банка. Если не можете найти в приложении – напишите в техподдержку или зайдите на сайт своего банка и найдите вкладку «Реквизиты», в них будет указан корсчет. Ссылки на страницы реквизитов 10 крупнейших банков РФ мы давали выше.

Что такое «лоро», «ностро» и «востро»?

Это – названия, которые помогают понять, кто у кого открыл счет. Если Сбер открыл корсчет у Тинькова, Сбер говорит про этот счет «ностро» (наш счет в их банке), а Тинькофф говорит про этот счет «лоро» (их счет в нашем банке). «Востро» – это «ностро», только в банке другой страны. Сильно сомневаемся, что эта информация вам когда-либо в жизни пригодится.