Как перевести деньги с расчетного счета ИП на личную карту/счет и не получить блокировку от банка
Закон для ИП перевод с расчетного счета на карту физлица (в том числе не и себя) вроде как не ограничивает, но на самом деле проблему просто переложили с плеч законодательства на плечи банков – есть 115-ФЗ (противодействие отмыванию денег) и 174-УК (отмывание средств). Именно банки должны следить за тем, чтобы ИП не отмывали деньги, поэтому каждый перевод физлицам со счета ИП тщательно анализируется банком, после чего тот уже решает, стоит заподозрить индивидуального предпринимателя в отмывании или нет. Ниже мы расскажем: как вообще выводятся деньги с р/с ИП, каким образом нужно оформить перевод, чтобы банк не задавал вопросов и что делать, если вы все же попали под подозрение.
Как перевести деньги с расчетного счета ИП на личную карту и счет
По закону «бизнес»-имущество индивидуального предпринимателя является его собственным имуществом, поэтому никаких законодательных ограничений на перевод с расчетного счета ИП на банковскую карту любого физлица нет – ИП вправе распоряжаться своими деньгами так, как пожелает. Вопросы могут возникнуть только у налоговой и только в том случае, если ИП работает по схеме «доход минус расход»: если окажется, что ИП личные траты записывал в расходы, ему доначислят налог.
При этом банки не очень любят, когда ИП переводит другим физлицам деньги и/или снимает большие пачки наличных, потому что здесь открываются пути отмывания денег: переводы, «скачущие» между физлицами, довольно трудно отследить, а пачку наличных отследить еще труднее. Поэтому банки создали автоматизированные системы, которые отслеживают все переводы и снятия наличных с расчетного счета ИП, после чего выводят некий средний показатель «надежности» индивидуального предпринимателя. Если ИП ввиду своих действий начинает считаться «ненадежным» – список его транзакций и действий передается на оценку живому человеку из службы безопасности. Если этот сотрудник банка решает, что с переводами и снятиями действительно что-то не так, то для ИП вводят заградительную комиссию на снятие денег и переводы физлицам (обычно – 25%), а самого клиента просят предоставить документы, которые подтвердят, что вся деятельность – легальная.
Суммируем: переводить деньги с р/с ИП на счет физлица (в том числе и не на свой) – можно, снимать наличные – тоже можно, но вам нужно провести эти процедуры так, чтобы банк не заподозрил отмывание денег. 2 основных инструмента, которыми вы можете пользоваться, чтобы не вызывать подозрения – лимиты и назначение платежа.
Что писать в платежном поручении, какие лимиты соблюдать
Когда вы хотите перевести кому-нибудь деньги с расчетного счета – вам нужно сформировать платежное поручение, «платежка» в народе. Когда вы переводите деньги себе – укажите в поле с назначением платежа «Доход от предпринимательской деятельности», это в полной мере опишет весь платеж. Не нужно выдумывать сложные описания вроде «Перевод себе зарплаты с деятельности индивидуального предпринимателя» – это не имеет смысла, потому что ИП не платит себе зарплату, он уже владеет своими деньгами. Используйте универсальную формулировку, которую мы привели выше.
Что касается лимитов – в первую очередь вам нужно смотреть на лимиты, которые выставлены вашим тарифом РКО. Выводить или переводить в большинстве случаев можно сколько угодно, но вам придется платить большую комиссию, если будете выводить часто/много. Второй лимит – 600 000 рублей на одну операцию, все операции, превышающие этот лимит, в обязательном порядке анализируются банками на предмет отмывания денег. Пополнения расчетного счета это, кстати, тоже касается. Логика в этом есть: люди крайне редко снимают наличные на такие суммы или переводят больше 600 тысяч рублей кому-либо, поэтому к операции стоит присмотреться.
Общее правило: указываем «Доход от предпринимательской деятельности» в платежке, не превышаем лимит в 600 000 рублей на операцию.
Как перевести деньги кому-либо
Итак, теперь разберемся с нюансом, касающимся объекта перевода – физлица, получающего деньги. Если в качестве получателя платежа выступаете вы сами, то у банка особых вопросов не будет, у налоговой – тоже, но – при условии, что вы уже заплатили налоги за деньги, которые выводите на свой же счет. А вот если вы переводите деньги кому-либо, то у налоговой тут же возникает вопрос о законности перевода: ведь перечисление денежных средств может осуществляться для серой оплаты товаров/услуг без уплаты налогов. По этой же причине налоговая, к слову, не любит вывод наличных на крупные суммы. Заранее обезопасить себя от проверки при таком переводе на карты физлицам нельзя, если покупаете что-то для себя – сохраняйте чеки.
Отдельная проблема – если вы с расчетного счета ИП покупаете что-либо для себя, но у физлица, которому предприниматель снимает деньги или оформляет перевод, нет статуса самозанятого или ИП. Дело в том, что в любой сделке должен присутствовать налоговый агент – лицо, которое платит налог со сделки. Если вы что-то покупаете у самозанятого или ИП – продавец сам выступает своим налоговым агентом, и вы не должны за него отчитываться. Если же вы оплачиваете покупку с расчетного счета, и покупка совершается у физлица без статуса ИП/самозанятого – налоговая может посчитать, что вы являетесь налоговым агентом, и начислить вам 13% подоходного налога этого физлица + 15-30% страховых взносов. А то, что вы покупали с расчетного счета ИП товар/услугу для себя, а не для бизнеса, вы будете объяснять в налоговой или в суде – и ваши шансы на успех не очень велики.
Общее правило: не переводим физлицам деньги в счет оплаты товара/услуги для личного пользования, если у физлица нет ИП/самозанятости. Еще лучше – вообще не переводить денежные средства с р/с другим физлицам, сначала перевести себе или снять через банкомат/кассу банка, в потом уже расплачиваться.
Как оплатить покупку с расчетного счета ИП
Выше мы уже говорили, что если вы будете производить оплату товаров/услуг личного пользования с р/с, у вас могут возникнуть проблемы с налоговой. Самый очевидный способ этих проблем избежать – сначала перевести деньги на личный счет, а затем уже расплачиваться. Как вывести деньги со счета ИП в Сбербанке (или любом другом банке) на личную карту? Обычно это очень просто:
- Заходим в бизнес-приложение банка.
- Выбираем свой р/с.
- Ищем кнопку «Переведи деньги».
- Выбираем личный счет, указываем сумму.
- Переводим.
Но есть и второй вариант, который банки в последнее время активно продвигают: бизнес-карты. В рамках открытия расчетного счета в договоре банковского обслуживания может быть прописан пункт, согласно которому вы получаете бесплатную или платную бизнес-карту (ее можно открыть и после подписания ДКБО). Эта бизнес-карта как раз создана для того, чтобы ИП мог тратить деньги с расчетного счета на личные нужды. Никаких платежек с правильными целями перевода, никаких махинаций с лимитами бесплатного обслуживания – просто прикладываете карточку к терминалу, и деньги с расчетного счета списываются на ваши личные нужды. Конечно, банки обычно выставляют комиссию за обслуживание таких карточек, но обычно есть условия бесплатного обслуживания: хранить на счетах больше пороговой суммы или тратить в месяц столько-то денег.
Ограничения, возможные проблемы и пути их решения
Проблемы могут создать 2 организации: банк и налоговая. Налоговая заинтересуется вами, если окажется, что:
- Вы делаете слишком большие переводы или снимаете много наличных. Больше 600 000 рублей, как мы говорили выше. Решение: дробить большие суммы на несколько снятий/переводов.
- Вы платите слишком мало налогов – меньше 0.9% от всех поступлений. Ваш бизнес тщательно проверят, и простых путей решения здесь нет.
- Вы оплачиваете с бизнес-счета товары и услуги, которые приобретаете у физлиц без статуса ИП/самозанятого. Вас признают налоговым агентом и заставят платить налоги за физлицо, с которым вы работали. Решение: покупать что-то только у ИП и самозанятых.
У банка вопросы возникнут в том случае, если вы ведете себя странно: снимаете большие пачки наличных, переводите деньги непонятно кому, непонятно откуда и на каких основаниях деньги получаете, выводите деньги со счета на карты себя-физлица сразу после их поступления на р/с. Проблемой станет процедура подтверждения, и единственный способ ее решить – пройти процедуру подтверждения.
Если банк запросил подтверждение
Если банк запросит подтверждение легальности вашей деятельности – он обязательно предупредит вас об этом, кроме того, он введет заградительную комиссию в 25% на снятие наличных и все переводы. Для того, чтобы пройти подтверждение, вам нужно выполнить требования банка, которые обычно сводятся к предоставлению информации по всем вашим транзакциям. Часто дают анкету ИП для заполнения, отнеситесь к этому внимательно: детально распишите вашу деятельность, пути поступления и траты денег. Храните все договоры, акты, счеты-фактуры и чеки, предоставьте их по первому же требованию банка – обычно банк перечисляет ряд транзакций, по которым хочет получить подтверждающие документы. Постарайтесь предоставить все необходимые бумаги как можно быстрее, если список бумаг – слишком большой, напишите в саппорт и объясните ситуацию: «я могу предоставить часть документов прямо сейчас, но на сбор остальных мне понадобится столько-то дней», вам пойдут навстречу. Подали все документы – ждите, у банка может уйти до 7 дней на рассмотрение.
FAQ – если нет времени читать
Можно ли переводить деньги с р/с ИП на карту или счет физлица?
Да, закон это не запрещает. Но банки крайне подозрительно относятся к таким транзакциям – если вас заподозрят в отмывании денег или уклонении от налогов, в отношении вас могут запустить процедуру проверки, если не пройдете ее – вам заблокируют счет.
Как безопасно платить зарплату сотрудникам?
Совсем безопасно – подключить зарплатный проект от банка. Можно платить и переводами физлицам, но в платежке нужно указать соответствующее назначение – не забудьте заплатить налоги за физлиц.
Как выводить деньги с р/с на личные нужды наиболее безопасно?
Переводить деньги только себе, относительно небольшими суммами (по 20-30% от всей суммы на р/с, до 600 000 рублей). В назначении платежа указывать «Доход от предпринимательской деятельности». Еще один вариант – открыть бизнес-карту, которая как раз и предназначена для того, чтобы ИП мог расплачиваться деньгами с р/с на личные нужды.
Что делать, если банк инициировал проверку?
Собрать все требуемые документы, подать их и ждать – гарантированных способов прохождения проверки не существует, но если у вас действительно легальный бизнес – вам нечего бояться.