Как ИП подтвердить доходы – для банка и в других случаях

Индивидуальный предприниматель не может выписать сам себе стандартную справку 2-НДФЛ, которую «обычные люди» используют для подтверждения дохода. Некоторые источники рекомендуют для подтверждения дохода ИП для банка использовать справку в свободной форме, но ниже мы объясним, почему это – не лучший (хотя и возможный) вариант. Кроме того, ниже мы расскажем, как ИП подтвердить свои доходы для банка с помощью отчетности на разных налоговых режимах: ОСНО, УСН, ПСН и так далее.

Когда ИП необходимо подтверждать свои доходы

Тогда, когда этого требуют обстоятельства. Чаще всего требуется справка о доходах ИП для банка – то есть если вы берете кредит или ипотеку. Банк хочет убедиться, что ИП сможет выплатить деньги, которые он занимает – поэтому справка при оформлении кредита или любого займа и требуется. Часто справки требуются при оформлении пособий (вы должны доказать, что вам нужны деньги) и при выезде за границу (нужно убедить впускающую вас страну в том, что вам есть на что жить). Но по большому счету справка может понадобиться где угодно: вы познакомились с девушкой, которая не прочь сходить с вами на свидание, но просит справку о доходах, чтобы убедиться, что вы достаточно состоятельны (и можете обеспечить хотя бы себя).

Может ли ИП выдать справку сам себе

Нет, не может – по крайней мере, если мы говорим про 2-НДФЛ (технически она сейчас называется «справка по форме КНД 1175018», но все называют ее старым названием). 2-НДФЛ может выдать только налоговый агент (работодатель) физлица, но ИП сам является своим же налоговым агентом, поэтому простой путь через 2-НДФЛ для него закрыт. Что делать? Предоставлять те документы, которые отражают доходы индивидуального предпринимателя – декларации и налоговую отчетность в целом.

ИП на ОСНО

Ультимативный вариант для индивидуальных предпринимателей на ОСН – декларация 3-НДФЛ, которая четко и однозначно показывает доходы ИП.

Просто предоставить копию декларации – недостаточно, эта копия должна быть принята (заверена) налоговой, получить заверенную копию вы можете в личном кабинете ФСН. Можно заказать отчетность за год, можно заказать декларацию 3НДФЛ за несколько лет – по ситуации. Если налоговая декларация не подходит, потому что вам нужно предоставить справку конкретно за последние несколько месяцев – вы можете сделать выписку из КУДиР (книги учета доходов и расходов).

ИП на УСН

Здесь – то же самое, что и с ОСНО, но вам нужна конкретно декларация УСН, точнее – нужно предоставить заверенную в налоговой копию декларации.

Если же вас интересует конкретно справка за пару месяцев – можно сделать выписку из КУДиР УСНщика за нужный период.

ИП на ПСН

Если вы работаете на патенте, но никакую отчетность в ФНС вы не сдаете, то есть оформить справку через налоговую инспекцию не получится. Ваш единственный вариант – предоставить копии листов КУДиР, подтверждающих доход.

Да, все листы нужно прошнуровать, то есть предварительно их нужно распечатать. Не забудьте поставить подпись на обратной стороне посл. листа, без нее распечатанные листы не имеют силы.

ИП на НПД

Самозанятые – единственная категория индивидуальных предпринимателей, которая может получить 2-НДФЛ. Запросить справку можно прямо в приложении «Мой налог».

ИП на АУСН

Если вы работаете на АУСН, то есть хорошие новости – налоговая о вас позаботилась. В личном кабинете налогоплательщика вы можете заказать специальную справку по форме КНД 1120504, в которой и будут отражены ваши доходы.

Справка о доходах для соцзащиты

Конкретно в случае с соцзащитой налоговую отчетность подавать не требуется, поэтому подойдет справка о доходах ИП в свободной форме – смотрите ниже.

Справка о доходах в произвольной форме

Некоторые источники предлагают составить справку для подтверждения доходов самостоятельно – разработать шаблон, в котором будет указана вся необходимая информация. Насколько это хорошая идея? В целом – не очень, но иногда другого выбора просто нет. Дело в том, что любая бумага из налоговой – это бумага, заверенная штампом из ФНС. Вы можете оформить декларацию, и это – не то чтобы сложно, но реальную ценность как подтверждение платежеспособности эта декларацию получает только после того, как ее примет ФНС – а ФНС ставит штамп только тогда, когда все сходится. Выписка из КУДиР такими гарантиями не обладает, но написать в КУДиР лишний доход у вас все равно не получится – при ближайшей проверке вы столкнетесь с большими проблемами, поэтому банки и другие организации принимают КУДиР как надежный источник информации.

В то же время справка в произвольной форме, даже с вашей подписью – это бумага, которая обеспечена этой самой подписью и вашим честным словом. Да, информацию в рамках подтверждения размеров дохода можно перепроверить, но это – лишняя и довольно сложная работа для банка или другой организации. Поэтому справка подтверждения платежеспособности в свободной форме – менее надежная бумага, чем выписка из любого учета, проходящего через налоговую.

Но все же иногда такая справка – единственный выход. Например, справку о доходах для соцзащиты ИП нужно подавать именно в свободной форме, потому что документы из налоговой не подойдут, а шаблон обычной справки для соцзащиты вам не подходит, он разработан для физлиц, у которых есть налоговый агент. Пример справки в свободной форме для соцзащиты (для ИП) выглядит следующим образом:

Что нужно указать обязательно:

• Реквизиты индивидуального предпринимателя, включая ФИО, адрес, ИНН и телефон.
• Данные из паспорта физлица и номер свидетельства о регистрации ИП.
• Величину дохода по месяцам и суммарный доход за выбранный период.

Обязательно нужно поставить подпись. В остальном – можете менять шаблон так, как вам будет удобно.

FAQ – если нет времени читать

Как подтвердить ИП доход для банка?

Нужно предоставить отчетность, подтверждающую доход – 6-НДФЛ или выписку из КУДиР по месяцам. 6-НДФЛ должен быть подтвержден печатью ФНС, выписка из КУДиР должна быть подтверждена вашей подписью.

Есть ли другие способы подтверждения дохода?

Можно подать справку в свободной форме, но она будет иметь меньший вес, потому что она не является отчетностью, подаваемой в налоговую.

Нужно ли как-то дополнительно подтверждать свой доход в налоговой?

Нет, если хотите подтвердить доход через 6-НДФЛ – достаточно будет электронной копии отчетности (берется в ЛК ФНС) с печатью налоговой.

На какой срок действительна справка?

У справок нет срока действия, поэтому «срок валидности» определяет сторона, которая запросила справку: где-то нужна «свежая» справка, выписанная менее 3 месяцев назад, где-то примут справку любой давности – главное, чтобы в ней был отражен нужный период.