Блокировка расчетного счета ИП и ООО – причины и что делать
Если вы читаете этот материал – значит с высокой вероятностью блокировка расчетного счета свалилась на вас крайне неожиданно. Возможно, у вас сейчас, посреди рабочего дня, зависли все терминалы, или операция, на которую должно было хватить денег, внезапно не прошла. Если вы обслуживаетесь у оперативного и высокотехнологичного банка, вроде Тинькофф, причины блокировки расчетного счета вы сможете узнать за 5-10 минут – можно просто написать в саппорт. Если же вы написали по поводу причин и отмены блокировки, а в чате – тишина, то придется самим искать причину, по которой вам блокируют расчетные счета, и материал ниже вам в этом поможет.
Кто может заблокировать счет
Чтобы объяснить, почему блокируют счет ООО или ИП, нам сначала нужно понять, кто может заблокировать расчетный счет. Есть 5 вариантов:
- Налоговая блокирует ваш р/с. Есть 2 признака, комбинация которых указывает на налоговую: 1) вам заблокировали определенную сумму на счету; 2) эту сумму заблокировали одновременно на всех ваших счетах.
- Банк сам заблокировал счет. При таком аресте расчетного счета обычно доступны входящие платежи, но закрыты исходящие. Если счет не просто заблокирован, а резко закрыт с разрывом договора – это тоже банк.
- За вас взялись приставы. ФССП может заблокировать счет ИП, с ООО так уже не получится. Если у вас заблокировали определенную сумму, но сделали это только на одном счету – это, крайне вероятно, судебные приставы.
- У вас проблемы с ФТС. Федеральная таможенная служба действует так же, как приставы – блокирует определенную сумму на конкретном счету.
- Суд вынес постановление о блокировке счета. Такое может случиться в рамках предварительного следствия. В этом случае счет «встанет колом», то есть ни снять деньги, ни зачислить их вы не сможете.
Как узнать о блокировке расчетного счета
Если вам заблокировали счет и вы нашли ту структуру/организацию, которая это сделала, вам нужно выйти с ними на связь и спросить, что произошло – вам во всех подробностях расскажут и о причинах блокировки, и о том, что нужно предпринять, чтобы разблокировать расчетный счет. А узнаете вы о блокировке либо из уведомления от приставов/банка/ФНС, либо уже тогда, когда часть денег или все деньги на счету арестуют.
Причины блокировки расчетного счета ИП или ООО – и что с этим делать
ФНС
Чаще всего блокировки «прилетают» от ФНС, и они всегда связаны с неуплатой налоговых платежей или других начислений. «Фишка» ФНС – налоговая не пытается разобраться, с какого именно счета стоит списать сумму долга в счет уплаты налогов, а просто блокирует сразу на всех счетах бизнеса нужную ей сумму. Детально о причинах блокировки вы можете узнать либо по обращению в «свой» отдел налоговой, либо в личном кабинете на сайте ФНС – в уведомлениях будут расписаны все детали блокировки.
3 основные причины блокировки:
- Вы не подтвердили получение от налоговой документов о ходе контроля. Если вы получили такие документы – у вас есть 6 дней, чтобы подтвердить их получение, иначе в течение 10 дней ваши счета заблокируют – причем полностью.
- Вы не подали декларацию вовремя. Если просрочили подачу декларации на 10 дней – ваш счет полностью заблокируют. Что важно – это правило распространяется на прошлые декларации возрастом до 3 лет, то есть если вы 2 года назад не подали декларацию, и налоговая это только сейчас заметила – вам заблокируют счет. Счет блокируют полностью, но с него все еще можно оплачивать налоги и более приоритетные платежи.
- Вы не оплатили налоги/сборы/штрафы. На счетах заблокируют конкретно ту сумму, которую вы не оплатили.
Что делать? Устранять нарушение: подавать декларацию, вносить налоговые платежи, подтверждать получение бумаг. Других способов снятия блокировки нет – ФНС вправе держать счета заблокированными столько, сколько посчитает нужным.
Отдельный момент – налоги, которые вы оплатили, но деньги еще не успели дойти. С введением ЕНС и ЕНП эта ситуация стала появляться существенно реже, но все еще случается: вы перевели 28-го деньги на ЕНС, но банк промедлил с транзакцией, и деньги не успели поступить. Вообще, именно поэтому желательно вносить деньги на ЕНС до 25-го – у банков есть 3 дня, чтобы их зачислить. Если с вами случилась такая ситуация – попросите в техподдержке банка бумагу, подтверждающую оформление перевода, и предоставьте ее в ФНС.
Банк
Банк блокирует счет тогда, когда подозревает мошеннические действия или отмывание средств. Все транзакции по всем расчетным счетам в банке отслеживаются специальным алгоритмом, если последний пришел к выводу, что здесь что-то не так – подключаются сотрудники службы безопасности. Вот что им может не понравиться:
- слишком большой разрыв между оплаченными налогами и оплаченным НДС;
- вы принимаете деньги от неблагонадежных юрлиц или платите им;
- вы снимаете наличными более 30% от всей суммы на счету.
В этом случае операции по вашему счету будут приостановлены, банк может оставить только входящие операции и запретить исходящие. С вами свяжется представитель банка, который попросит предоставить документы, подтверждающие легальную деятельность, список документов уникален для каждого кейса. Когда предоставите все документы – счет разблокируют. Если банк просит предоставить много документов, можете сразу предоставить часть из них и согласовать срок, в который предоставите остальные. Дальше остается только ждать. Если вы пройдете проверку – вам разблокируют счет, не пройдете – с вами разорвут договор.
ФССП
Судебный пристав может арестовать деньги на расчетном счету индивидуального предпринимателя, потому что юридически эти деньги считаются имуществом ИП. Узнать, почему заблокировали счет, можно у прикрепленного к вам судебного пристава, узнать о взыскании в целом можно в базе ФССП. Пристав вправе заблокировать сумму задолженности на счету, если у вас там хранилось больше денег – остатком можно пользоваться. Единственный способ снятия ареста – выплата долгов.
ФТС
Если вы задолжали ФТС – служба может заблокировать на вашем расчетном счету сумму долга. Узнать детали проблемы можно только по звонку или личному визиту в офис – сервис проверки задолженностей у ФТС есть только для физлиц. Нужно оплатить сумму задолженности, чтобы снять блокировку.
Суд
Суд может вынести постановление о блокировании счета в рамках предварительного следствия, и если это случилось с вами, то у вас, скорее всего, серьезные проблемы – возможно, вы проходите по делу об отмывании денег. Подробности можно узнать в банке (номер постановления, который затем можно отследить на сайте суда). Снять такую блокировку сложно – она снимается либо по решению суда, либо ввиду выполнения условий, выдвинутых судом при блокировке.
Ошибочная блокировка
Изредка такое тоже случается – кто-то где-то что-то напутал, и вам заблокировали счет. В этом случае нужно как можно быстрее узнать причину и обжаловать блокировку – ее быстро снимут.
Если заблокировали неправомерно
Для начала вам нужно выяснить детали дела – действительно ли вас неправомерно заблокировали. Если вы в этом уверены – предоставьте доказательства того, что вас не за что блокировать. Если это не помогло – подавайте в суд, других вариантов нет.
Можно ли пользоваться заблокированным счетом
Смотря что произошло – блокировка или арест. Если вам заблокировали счет, то есть 2 варианта:
- счет заморожен полностью, нельзя вообще ничего делать;
- счет заморожен частично – можно принимать платежи или оплачивать налоги, например.
Если же у вас на счету арестовали некоторую сумму, то вы можете свободно распоряжаться остатком – той суммой, которая не попала под арест.
Очередность списания средств во время ограничений
Очередность списания:
- Алименты/возмещение вреда жизни или здоровью.
- Взыскания по зарплатам сотрудникам, выходные пособия, денежные вознаграждения авторам.
- Выплата зарплат, страховые взносы, оплата долгов по налогам, пени, штрафы.
- Списания по исполнительным документам.
- Другие списания.
Это может быть важно, например, когда вы не подали декларацию в ФНС вовремя – вы можете платить по графам 1-3 с заблокированного счета, но не можете проводить транзакции по графам 4-5.
Как избежать блокировки счета – сборник советов
- Регулярно проверяйте уведомления в ЛК банка и ФНС. В 99.9% случаев структура/организация сначала предупреждает о проблеме, а затем уже блокирует счет – если вы оперативно исправите проблему, то избежите блокировки.
- (Для ИП) Отвечайте на звонки с незнакомых номеров – это может быть судебный пристав, который хочет рассказать, что по вам сейчас начнется исполнительное производство.
- Храните все чеки – на случай, если банк попросит их предоставить.
- Работайте только с надежными контрагентами, не снимайте крупные суммы наличных.
- Никогда не игнорируйте графу «Назначение платежа», всегда осмысленно заполняйте ее.
- Вовремя платите зарплаты, налоги и вообще все, что нужно платить к определенной дате.
FAQ – если нет времени читать
Кто может заблокировать счет?
ФНС, ФТС, ФССП, банк, суд. Первые 3 блокируют за долги, ФНС может дополнительно заблокировать счет за отсутствующую документацию или отсутствие подтверждения получения документов. Банк блокирует счет за подозрительные операции, суд – в рамках предварительного следствия.
Как его разблокировать?
В случае с ФТС и ФССП – выплатить долги. В случае с ФНС – выплатить долги и/или подать нужные документы. В случае с банком – убедить его, что вы ведете честный бизнес (вам скажут, какие документы нужно предоставить). В случае с судом – узнать, о каком следствии идет речь, и посодействовать ему.
Можно ли пользоваться деньгами при блокировке?
Если блокировка – полная, то нельзя. Если блокировка распространяется только на отдельные операции, то все остальные совершать можно. Если на счету арестовали определенную сумму, и что-то еще осталось сверху – этим остатком можно распоряжаться по своему усмотрению.
Как быстро разблокируют счет после устранения проблем?
В течение суток.