Все о кредитном портфеле банка

Кредитный портфель банка – это все выданные кредитной организацией кредиты на определенную дату. Этот показатель является важным оценочным критерием оценки кредитных потенциалов банка, его размер регулирует объем банковских активов, он входит в состав отчетности кредитной организации.

Мы расскажем подробнее, что такое кредитный портфель простыми словами, какой основной принцип формирования кредитного портфеля банка, как его можно классифицировать.

Кредитный портфель – что это

Кредитный портфель – это совокупность всех кредитных обязательств, которыми располагает банк или другая финансовая организация. Он включает в себя все выданные кредиты, займы, долги и другие финансовые активы, которые формируются в результате кредитного бизнеса.

Кредитный портфель является одним из ключевых элементов банковской деятельности и имеет существенное значение для оценки финансового состояния и устойчивости банка, а также для принятия решений в области кредитования.

Он позволяет банку диверсифицировать риски и управлять ими, сбалансировать структуру и качество портфеля, а также удовлетворять потребности клиентов в финансировании.

Кредитный портфель является основным источником доходов банка, и именно он определяет его финансовые результаты и конкурентоспособность на рынке.

Виды кредитных портфелей

Есть несколько классификаций кредитных портфелей.

Структура кредитного портфеля по объектам кредитования:

• Розничный. Он связан с предоставлением финансовой поддержки физическим лицам, через выдачу кредитов на приобретение товаров, услуг или недвижимости. В состав такого портфеля входят потребительские займы, кредиты на автомобили, ипотечные кредиты, кредитные карты и другие виды кредитов физическим лицам.
• Корпоративный. Он предназначен для предоставления финансовой поддержки бизнесам и организациям, включая крупные корпорации, малые и средние предприятия, государственные организации. Кредиты этого типа используются как для финансирования текущей деятельности компаний, так и для реализации особых проектов или стратегических планов развития.
• Инвестиционный. Портфель связан с предоставлением кредитов, предназначенных для инвестирования в различные активы, в том числе в ценные бумаги, недвижимость или другие формы капитала. Такие портфели часто создаются инвестиционными компаниями или фондами, которые привлекают средства от инвесторов и затем инвестируют их в разнообразные активы в соответствии с установленной стратегией.

Виды кредитного портфеля по степени риска:

• Нейтральные. Они объединяют кредиты заемщиков с положительной кредитной историей и кредиты, которые выходили на просрочку, но были быстро погашены.
• Рисковые. Это портфели, объединяющие проблемные кредиты, находящиеся на просрочке. Работа с такими заемщиками у банка пока не приносит результата.
• Смешанные. Здесь находятся кредиты, которые с задержками, но погашаются.

Оптимальным кредитным портфелем является портфель, содержащий сочетание кредитов как с высокими, так и с низкими рисками.

Кредитный портфель можно также классифицировать по основным условиям выдачи ссуд, например:

• по суммам кредитов: мелкие, средние, крупные кредиты;
• по срокам кредитов: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный;
• по видам кредитов: коммерческие, потребительские, ипотека, автокредиты, кредитные карты, кредитные линии, овердрафты;
• по наличию обеспечения: кредиты с залогом, поручительством, под гарантию, без обеспечения;
• по способу погашения: по графику, одной суммой.

Как формируется кредитный портфель

Кредитный портфель формируется на основе проведения анализа кредитоспособности потенциальных заёмщиков и оценки рисков, связанных с предоставлением кредита. В процессе формирования кредитного портфеля учитываются различные факторы, включая финансовую устойчивость клиентов, их платежеспособность, кредитную историю, а также прогнозируемую доходность и рентабельность кредитных сделок. Основной принцип формирования кредитного портфеля банка – минимизация кредитных рисков и получение максимальной прибыли.

Основные этапы формирования кредитного портфеля:

• Анализ кредитоспособности потенциальных заемщиков. Банки проводят проверку и оценку текущей финансовой стабильности и возможности клиентов выполнять свои финансовые обязательства.
• Оценка кредитной истории клиентов. Производится анализ предыдущих финансовых операций и кредитных сделок, проведенных клиентами. Рассматриваются платежеспособность, своевременность возврата кредитов и другие факторы, которые могут отразиться на заемщике как на физическом лице, так и на юридическом лице.
• Определение предпочтения и ограничений в выдаче кредитов. На этом этапе определяются приоритетные направления кредитования и устанавливаются ограничения по срокам, суммам и другим параметрам кредитных сделок. Кроме того, могут быть установлены такие параметры, как процентные ставки, графики погашения и требования к обеспечению.
• Построение и оптимизация кредитного портфеля. Здесь осуществляется верификация кредитных политик, проводится оценка справедливой стоимости активов и формулирование стратегии по управлению кредитным риском. Также могут применяться методы диверсификации портфеля для минимизации рисков и достижения более высокой эффективности.
• Мониторинг и управление кредитным портфелем. После формирования кредитного портфеля проводится его постоянный мониторинг и оценка для выявления возможных рисков и анализа доли просроченной задолженности. В случае необходимости принимаются меры по снижению рисков и оптимизации состава портфеля.

Порядок формирования портфеля коммерческого банка разрабатывается и утверждается Правлением, в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Управление кредитным портфелем

Управление кредитным портфелем состоит из ряда задач:

• Проведение детального анализа кредитного портфеля с целью оценки его качества и рисков. Это включает анализ кредитных досье заемщиков, их финансового состояния и кредитной истории. На основе этих данных профессионал проводит оценку кредитоспособности заемщиков и выявляет потенциальные риски.
• Составление и реализация стратегии управления кредитным портфелем. Решения о выдаче кредитов и их условиях должны приниматься на основе рисков и потенциальной прибыли. Необходимо проводить мониторинг кредитов в клиентском кредитном портфеле, своевременное выявлять проблемные займы и принимать меры по их решению.
• Непрерывный мониторинг и анализ финансового состояния рынка и экономической ситуации. Необходимо быть в курсе изменений в законодательстве, валютных курсах и других факторах, которые могут повлиять на состояние кредитного портфеля.
• Взаимодействие с клиентами и коллегами. Необходимо уметь эффективно коммуницировать и согласовывать условия кредитования с заемщиками, а также сотрудничать с другими специалистами в банке, например, с риск-менеджерами или коллекционерами.

Анализ кредитного портфеля, оценка рисков

Существуют количественный и качественный способы оценки качества кредитного портфеля:

• Проведение количественного анализа позволяет выявить тенденции и закономерности в поведении кредитного портфеля, что может помочь в предсказании возможных рисков и принятии мер по их управлению. С его помощью выявляют самые востребованные кредитные продукты.
• Качественный анализ включает оценку степени риска, связанного с каждым кредитным продуктом и клиентом, а также их экономической и финансовой устойчивости. Он помогает принимать обоснованные стратегические решения и повышать рентабельность портфеля.

Продажа портфелей

Продажа кредитных портфелей становится возможной в случае лишения банка лицензии на проведение банковских операций. Долги заемщиков при этом не прощаются, а передаются другому кредитору.

Также банки могут продавать кредитные портфели, например, чтобы избавиться от проблемной задолженности. При этом в кредитном договоре заемщика должна быть предусмотрена возможность продажи долга третьим лицам.

Что почитать и посмотреть по теме

Тема «Кредитные портфели банков» широкая. В рамках статьи мы постаралась изложить только основные этапы формирования и анализа кредитных портфелей банков. Если вы хотите получить более специализированную информацию, можно обратиться к следующим источникам:

• Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «Порядок оценки кредитного риска по портфелям однородных ссуд».
• Сайт Банка России «Аналитика»
• Анализ кредитного портфеля банка на Ю Туб.
• Новостной листок о покупке кредитного портфеля ФРП Банком Россия.
• Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие / Дубова С.Е. - М.: ФЛИНТА, 2015.

Часто задаваемые вопросы

Что такое чистый кредитный портфель?

Чистый кредитный портфель – это кредитный портфель за минусом резервов на возможные потери по ссудам, которые создают банки.

Что такое резерв на возможные потери по ссудам?

Резерв на возможные потери по ссудам – это сумма, формируемая банком, для обеспечения кредитных рисков. Его величина зависит от качества кредитов. Всего ссуды подразделяются на 5 групп с разным риском, с процентом формирования резерва от 0 до 100%.

Вывод

• Кредитный портфель банка – это совокупность банковских кредитов всех заемщиков кредитной организации.
• Анализ кредитного портфеля банка – сложный и ответственный процесс, требующий учета множества факторов и применения аналитических методов.
• От качества кредитного портфеля банка зависит его финансовое состояние, положение на рынке финансовых услуг, востребованность его кредитных продуктов.
• Формирование кредитных портфелей банков тема весьма обширная и интересная, поэтому вы можете дополнительно изучить ее в представленных источниках.