Что такое кредитно-потребительский кооператив?

Кредитный потребительский кооператив (сокращенно – КПК) представляет собой некоммерческую организацию, которая создается для предоставления финансовой помощи своим участникам. КПК имеет статус юридического лица и нередко выступает альтернативой другим, более распространенным вариантам финансирования, включая банки и микрокредитные компании. Поэтому имеет смысл рассмотреть, что собой представляет кредитно-потребительский кооператив, более детально.

Кредитно-потребительский кооператив – что это?

Расшифровка КПК приводится выше. Аббревиатура означает кредитно-потребительский кооператив, то есть специализированную организацию, созданную с целью выдачи займов участникам. Ее членами или, как их по-другому называют, пайщиками могут стать и физические, и юридические лица. Их объединение предусматривает создание паевого фонда, сформированного из членских взносов.

Минимально необходимое количество пайщиков зависит от их статуса. Если речь идет о физических лицах, для создания КПК требуется 15 членов. Аналогичную операцию могут выполнить 5 юридических лиц. Если среди пайщиков присутствуют и те, и другие, общее их количество должно быть не менее 7.

Деятельность КПК предусматривает прием сбережений, причем не только со стороны пайщиков, но и сторонних организаций. Затем аккумулированные средства выдаются под проценты в виде займов с одним обязательным условием: деньги получают исключительно пайщики КПК.

Выдавать займы на сторону запрещено на законодательном уровне.

Для чего их создают?

Наиболее часто КПК создается по одному или двум принципам: региональному и профессиональному. В качестве примера можно привести кооператив, объединяющий фермеров определенного района или субъекта РФ. Целью деятельности объединения становится финансирование посевной.

Главным органом управления кооперативом выступает общее собрание членов/пайщиков. Оно обычно проводится на ежегодной основе и принимает ключевые стратегические решения. В том числе – избирает правление из числа участников КПК, которое руководит организацией между собраниями. Максимальный срок деятельности правления до следующих выборов не должен превышать 5 лет.

Характерной особенностью деятельности кредитно-потребительских кооперативов выступает возможность объединения нескольких в один большой КПК.

Он считается КПК второго уровня, функционирует на аналогичных описанным выше принципах и, что вполне логично, имеет заметно большие финансовые возможности.

Отличия от банка и МФО

Основным направлением деятельности КПК выступает выдача займов своим пайщикам. Поэтому важно понимать отличия кооперативов от других юридических лиц, занимающихся кредитованием, прежде всего – банков и микрофинансовых организаций.

Первым и ключевым отличием работы КПК становится формирование капитала преимущественно из взносов членов кооператива. Хотя это не единственный способ пополнения паевого фонда, но практически всегда он является главным. Другие участники рынка кредитных услуг – банки и МФО – используют намного более разнообразные способы привлечения денежных средств со стороны, например, в виде вкладов населения или депозитов организаций.

Вторым важным отличием выступает некоммерческий статус КПК. Он означает, что заработанная кооперативом прибыль не распределяется между собственниками/пайщиками, а используется для формирования резервных фондов. Их основным назначением выступает покрытие убытков, которые могут быть получены в будущем.

КПК отличаются от банков тем, что деньги пайщиков не подпадают под действие государственной системы страхования вкладов. То есть подобные вложения сопровождаются заметно более высоким риском. Именно поэтому проценты по паям членов кооператива обычно выше, чем банковский депозит.

В отношении процентных ставок по кредитам ситуация аналогичная: финансирование в КПК обойдется дороже, чем банковский кредит.

Плюсы и минусы кредитного кооператива

Преимущества создания кредитного потребительского кооператива состоят в следующем:

1. Удобная и эффективная система контроля финансового состояния организации со стороны пайщиков.
2. Достаточно высокая доходность вложения в капитал КПК собственных сбережений.
3. Целевое финансирование потребностей пайщиков, которое обусловлено правилами работы кооператива.
4. Упрощенная процедура получения займа, предусматривающая минимум формальностей и высокую вероятность одобрения финансирования.
5. Участие членов кооператива в выработке правил работы КПК с целью создания максимально комфортных условий функционирования некоммерческой организации.

Функционирование КПК сопровождается несколькими достаточно серьезными недостатками, к числу которых относятся такие:

1. Высокая процентная ставка по займам, которые выделяются пайщикам.
2. Необходимость покрытия возможных убытков от деятельности кооператива за счет взносов членов или ранее полученной прибыли.
3. Серьезный риск потери вкладов, в том числе – из-за того, что на них не распространяется действие государственной системы страхования.

Важно отметить, что система страхования вложений в КПК существует, но она связана с обязательным участием кооператива в профильной саморегулируемой организации.

Каждая СРО создает собственные компенсационные фонды, обеспечивающие выполнение части финансовых обязательств участников. Но говорить о полном возмещении потенциально возможных убытков не приходится. Тем более – с учетом достаточно сложной процедуры выплаты компенсации членам КПК, потерявшим собственные вложения.

Цели создания и работы КПК

В определении КПК четко декларируется главная цель создания и функционирования организации. Она заключается в предоставлении финансовой помощи пайщикам в виде выдачи займов.

Помимо выдачи займов пайщикам, еще одним разрешенным видов деятельности КПК выступает вложение капитала в четко определенные виды инвестиционных инструментов. В их число входят или банковские депозиты, или ценные бумаги, эмитированные государством.

Другими словами, речь идет об активах с минимальным уровнем риска и сравнительно небольшой доходностью.

Как регулируется деятельность и что говорит закон?

Деятельность кредитно-потребительских кооперативов жестко регламентируется федеральным законодательством. Профильным нормативным актом в этой сфере выступает № 190-ФЗ (датируется 18.07.2009) «О кредитной кооперации». Регулятором рынка КПК традиционно выступает ЦБ РФ, на официальном сайте которого в свободном доступе размещается реестр кредитных потребительских кооперативов, легально работающих на территории России и соответствующих требованиях, которые предъявляются к подобным организациям.

Нарушение законодательства или других нормативных документов становится основанием для принятия Центробанком России решения о приостановке или даже ликвидации КПК. Все кооперативы обязаны предоставлять информацию о заемщиках в БКИ, что является одним из требований актуального на сегодня законодательства.

Еще одним условием для легальной деятельности кооператива выступает членство в профильной СРО.

Нормативы для КПК

Регулятор рынка КПК – Центробанк страны – разработал обязательные для выполнения нормативы. Их количество достаточно велико и равняется восьми (причем речь идет только об основных показателях деятельности). В числе наиболее значимых нормативов необходимо выделить следующие:

• наличие резервного фонда, размер которого зависит от числа пайщиков и варьируется от 2% (для КПК с числом членов в пределах 100) до 5% (значение этого показателя превышает 200);
• предельная величина займов для одного пайщика в размере 10% (увеличивается до 20% для КПК со стажем работы менее 2 лет включительно);
• предельная величина займов для группы аффилированных лиц в размере 20% (увеличивается до 30% для КПК со стажем работы менее 2 лет включительно);
• максимальный размер привлеченных средств юридических лиц, не являющихся пайщиками кооператива, не более 50% общего паевого фонда и т.д.

Как работает кредитно-потребительский кооператив?

С некоторой долей условности работу КПК можно разбить на несколько этапов:

1. Формирование паевого фонда посредством внесения членами кооператива взносов. Что позволяет получить на выходе своеобразный аналог обычного для ООО уставного капитала.
2. При необходимости – привлечение дополнительных денежных средств юридических лиц.
3. Выдача займов пайщикам в качестве финансовой взаимопомощи (в пределах установленных регулятором рынке нормативов).
4. Вложение оставшейся части паевого фонда в ценные бумаги, эмитированные государством, или банковские депозиты.

Структура КПК

Законодательство устанавливает в качестве высшего органа управления кредитным потребительским кооперативом общее собрание пайщиков. Оно должно проходить не реже одного раза в год. В оставшееся время управлением КПК занимается выбранное на собрании правление.

Максимальный срок его работ – до следующих выборов – ограничен пятью годами.

Взносы участников и их размер

Формирование капитала кредитно-потребительского кооператива происходит за счет уплаты членами кооператива трех основных видов взносов:

1. Вступительных. Выплачиваются единовременно при вступлении в число пайщиков. Правила некоторых КПК вообще не предусматривают необходимость вступительного взноса. Другие устанавливают обязательства по уплате символической суммы, например, равной 50 или 100 рублям.
2. Членских. Регулярная выплата, которая выполняется раз в полгода, квартал или год. Обычно полученные в рамках уплаты членских взносов средства направляются на обеспечения текущих потребностей кооператива, например, приобретение канцтоваров, оплату коммунальных платежей или аренду офиса.
3. Паевых. Основная часть поступлений на формирование капитала кооператива. Обычно делится на две части: обязательную (небольшая) и добровольную (наиболее значимая). На паевые вклады начисляются проценты, которые становятся основным стимулов совершения платежей.

Величина взноса для каждого из трех видов устанавливается правилами работы конкретного КПК.

Она может быть пересмотрена решением общего собрания пайщиков, которое должно быть соответствующим образом документировано. Важным нюансом становится необходимость соблюдения предельного размера общих взносов одного участника. Он определяется нормативом Центробанка РФ и зависит от двух факторов (количество пайщиков и длительность работы КПК). На сегодняшний день максимальная величина взноса одного члена кооператива составляет:

• 15% - для КПК с числом пайщиков 3 тысячи и больше;
• 20% - если количество членов кооператива варьируется от 200 до 3 тысяч;
• 25% - для кооперативов из 100-200 пайщиков;
• 50% - если КПК функционирует менее полугода и имеет до 100 участников.

Законодательство допускает установление нескольких дополнительных видов взносов, общее количество которых превышает десяток.

На практике большая часть кооперативов ограничиваются указанными выше тремя.

Размеры кредитов, которые можно получить

Центробанк России установил нормативы предельного размера кредита, который может выдать КПК своему пайщику. Сумма зависит от двух параметров – количества членов кооператива и длительности его функционирования. Норматив представляет собой процент от общего размера выданных КПК займов и составляет:

• 7% - для организаций с числом пайщиков 3 тысячи и больше;
• 10% - если количество членов КПК составляет от 100 до 3 тысяч;
• 20% - для кооперативов из 100-200 пайщиков;
• 50% - для КПК с числом участников в пределах 100 и существующих менее полугода.

Гарантии, риски и страхование средств

Вложение в паевой фонд КПК позволяет получить фиксированную доходность в виде процентов. Ее максимальное значение регламентируется Центробанком России на уровне 180% от ключевой ставки. Изменение последней приводит к пересмотру правил привлечения средств кооперативом в дальнейшем.

Как было отмечено выше, сохранность вложений в паевой фонд КПК не гарантируется государством, так как на подобные капиталы не распространяется действие системы страхования вкладов. Важно помнить, что любой кооператив в обязательном порядке должен быть участником профильной СРО, что предусматривает страхование вложений в пределах до 5% от паевого фонда. Рассчитывать на получение большей суммы не стоит.

Исключение из этого правила составляют некоторые кооперативы, которые страхуют вложения участников по стандартной схеме в страховых компаниях. Оформление такой страховки обычно декларируется в качестве важного аргумента при привлечении финансовых ресурсов, поэтому уточнять наличие и условия подобного страхования целесообразно до внесения взносов.

Законодательство устанавливает субсидиарную ответственность членов за деятельность кредитно-потребительского кооператива. Поэтому участие в КПК сопровождается достаточно серьезными рисками. Самым типичным примером, подтверждающим их существование, становится вполне вероятный убыток, полученный кооперативом по итогам года.

Его покрытие потребует дополнительных взносов пайщиков, если ранее не был создан резервный фонд.

Виды КПК

Классификация кредитно-потребительских кооперативов осуществляется по трем основным критериям. Первый – юридический статус пайщиков, в соответствии с которыми КПК делятся на три вида:

• кооперативы физических лиц;
• кооперативы организаций;
• смешанные кооперативы.

Второй критерий для классификации – цели создания некоммерческой организации. По этому параметру различают следующие виды КПК:

• потребительские, предусматривающие предоставление помощи пайщикам для удовлетворения различных потребностей;
• производственные, основной задачей которых выступает финансирование бизнес-деятельности участников;
• сельскохозяйственные, которые выступают специализированной разновидностью кооператива, объединяющего несколько фермерских, крестьянских или личных подсобных хозяйств для упрощения ведения профильной деятельности.

Завершающим параметром для разделения на виды выступает уровень КПК. Если пайщиками кооператива выступают граждане или юридические лица, речь идет о первом уровне.

Если в объединение входят от пяти обычных КПК, создается кооператив второго уровня.

КПК в Москве

Среди КПК, зарегистрированных в Москве, в качестве наиболее популярных и активно работающих на рынке выдачи займов необходимо отметить такие:

1. КПК «Касса мелкого кредита». Предлагает выгодные условия выдачи займов пайщикам, которые определяются индивидуально с учетом размера взносов. Организация успешно работает с 2009 года. Ставка доходности по вкладам – до 12%.
2. КПК «Кредитный союз учителей». Создан в 1998 году, что делает его одним из старейших участников рынка. Активно работает с 2003 года. Сформирован по профессиональному признаку. Привлекает средства и выдает займы пайщикам на выгодных условиях, которые оперативно корректируются с учетом изменения ключевой ставки ЦБ РФ.
3. КПК «КредТорг». Привлекает средства пайщиков по ставке от 15% годовых. Выдает займы с гибкой процентной ставкой, которая определяется индивидуально. Специализируется на кредитовании под залог ПТС на автомобиль.

КПК в Санкт-Петербурге

К числу наиболее известных КПК, работающих в Санкт-Петербурге, относятся такие:

1. КПК «Касса Взаимного Кредита». Кооператив выдает займы под 9-12% годовых. Привлечение капиталов осуществляется на индивидуальных условиях в зависимости от срока и суммы вложений.
2. КПК «Доверие». Вложение в паевой капитал кооператива позволяет получить от 9 до 10,75% годовых. Выдача займов происходит по ставке от 9,5 до 18%.
3. КПК «ПрофСвязь». Доходность вложений составляет до 8% годовых. Займы выдаются по ставке от 16,9% в год.

КПК в России

Общее количество КПК, работающих на отечественном рынке и включенных в реестр ЦБ РФ, превышает девять с половиной сотен. Перечислять их не имеет особого смысла, тем более – с учетом достаточно сильной волатильности этого сегмента финансовых организаций.

Проще и правильнее всего изучить федеральную базу данных, размещенную на сайте регулятора.

Как отличить КПК от финансовой пирамиды?

Уровень экономической и юридической грамотности россиян далеко не всегда позволяет отличить легально работающие КПК от вводящих в заблуждение и нарушающих множество законов финансовых пирамид. Поэтому крайне важно знать, как отличить кредитно-потребительский кооператив от мошенников. Чтобы сделать это, необходимо произвести следующие несложные операции:

1. Проверка юридического статуса. По закону допускается только два варианта – или КПК, или сельскохозяйственный КПК (естественно, возможна расшифровка каждой из аббревиатур). Организация любого другого формата – ИП, ООО, или АО – не имеет ничего общего с кооперативом.
2. Поиск КПК в профильном реестре на сайте ЦБ РФ. Общефедеральная база данных находится в свободном доступе по указанному выше адресу. Причем она обновляется в режиме реального времени, а потому содержит самые актуальные данные.
3. Наличие членства в СРО. Еще одно обязательное требование к любому кредитно-потребительскому кооперативу. Причем реестр СРО также можно найти на официальном интернет-ресурсе регулятора финансового рынка страны.
4. Уточнение доходности. Максимальный процент не может превышать 180% от ключевой ставки Центробанка России. Декларирование большего уровня доходности является прямым нарушением отечественного законодательства.

Как самостоятельно создать свой кредитный кооператив?

Проще и нагляднее всего представить процедуру создания собственного кредитного потребительского кооператива в виде пошаговой инструкции. Она имеет следующий вид:

1. Поиск единомышленников. Если речь идет о гражданах, должно собраться не менее 15 человек. Альтернативные варианты – от 5 юридических лиц или от 7 пайщиков при смешанном составе членов КПК.
2. Согласование основных правил функционирования. Речь идет о принципах формирования, выборе вида кооператива, других не менее важных условиях работы. Желательно – с оформлением комплекта сопутствующих документов.
3. Разработка и утверждение тарифов и финансовой модели. Решение этой задачи лучше доверить специалистам. Результатом становится детализация условий функционирования КПК, причем с обязательным соблюдением как требований законодательства, так и нормативов, установленных ЦБ РФ.
4. Составление устава КПК. Документ должен содержать исчерпывающие правила работы кооператива, разработанные и согласованные на предыдущих этапах.
5. Выбор СРО для вступления. Реестр существующих и зарегистрированных соответствующим образом саморегулируемых организаций находится на сайте Центробанка России. Важным нюанс: сельскохозяйственные КПК вступают не в СРО, а профильные ревизионные союзы – а те уже, в свою очередь, обязаны быть членами саморегулируемой организации.
6. Формирование паевого капитала. Задача решается посредством сбора взносов – вступительных, членских, паевых или других, предусмотренных уставом КПК.

Дальнейшая деятельность кооператива осуществляется в соответствии с правилами, установленными уставом.

Обычно речь идет о выдаче займов пайщикам и размещении оставшихся финансовых ресурсов на банковских депозитах или в государственных ценных бумагах.

FAQ

Что представляет собой КПК?

Это некоммерческая организация, целью создания которой выступает выдача займов членам кооператива.

Для чего создаются КПК?

Создание КПК позволяет получить займ на сравнительно выгодных условиях и без излишних формальностей.

Чем КПК отличаются от МФО или банка?

КПК является некоммерческой организацией, то есть полученная прибыль не распределяется между владельцами, а направляется в резервный фонд. В отличие от банков и МФО, основным источником паевого капитала выступают взносы пайщиков. Еще одним отличием от банка становится отсутствие государственного страхования вложений.

Стоит ли вступать в КПК?

Однозначного ответа на вопрос дать попросту нельзя. Дело в том, что он зависит от персональных обстоятельств конкретного человека или организации. При грамотном использовании достоинств КПК (относительно выгодные условия кредитования, высокая вероятность одобрения займа, минимум формальностей, удобная схема управления работой кооператива) такой вариант финансирования может стать очень интересным и привлекательным для заемщика.

Вывод

1. КПК или кредитный потребительский кооператив представляет собой некоммерческую организацию, которая создается с целью предоставления финансовой помощи участникам.
2. Деятельность КПК жестко регламентируется действующим законодательством и контролируется регулятором финансового рынка страны – ЦБ РФ.
3. Членами КПК могут быть или граждане (не менее 15), или юридические лица (не менее 5). Допускается смешанный состав пайщиков (не менее 7).
4. Формирование паевого фонда происходит посредством внесения взносов пайщиками и привлечения средств сторонних организаций (в пределах норматива).

Собранные финансовые ресурсы выдаются пайщикам в качестве займов или направляются в банковские депозиты/на приобретение государственных ценных бумаг.