Интернет-эквайринг: нужна ли онлайн-касса?

Интернет-эквайринг стал популярной услугой для бизнеса, которую предлагают банки и платежные сервисы. С его помощью осуществляются безналичная оплата за товары, приобретенные на сайте продавца. Фактом, подтверждающим совершение операции, является чек. Согласно требованиям Закона №54-ФЗ он подлежит отправке покупателю и в налоговую службу. Чтобы его сформировать, платеж должен быть проведен по кассе с фискальным накопителем. Требования распространяются для всех юридических лиц и ИП. Есть и исключения для отдельных видов бизнеса.

Эквайринг и онлайн касса: в чем разница

Чтобы понимать, чем отличается онлайн касса от эквайринга, нужно разобраться, что означают эти понятия.

Что такое эквайринг

Эквайринг – это банковская услуга, позволяющая проводить расчеты между продавцом и покупателем в безналичной форме. В зависимости от того, где совершаются расчеты, эквайринг имеет несколько видов: торговый, мобильный, интернет.

По интернет-эквайрингу рассчитываются онлайн, например, чтобы купить товар или оплатить услугу на сайте. Подключиться можно в банке или через специальные сайты-агрегаторы платежей. Банковская услуга включает принятие для расчетов банковские карты. Через платежные сервисы можно подключить оплату и другими способами, например, электронными деньгами, Apple Pay, Google Pay.

Интернет-эквайринг клиент подключает по своему усмотрению, но вместе с ним должна быть подключена и онлайн-касса.

Что такое онлайн касса

Онлайн касса – это современный вид кассового аппарата, с помощью которого данные о каждой осуществленной продаже отправляются в налоговую службу. Она может быть представлена в виде оборудования или быть облачной, в виде программы.

С помощью физической кассы можно рассчитываться, например, в пункте самовывоза в интернет-магазинах или при доставке товара курьером, когда оплата осуществляется после вручения его покупателю.

Облачная онлайн-касса применяется при оплате покупок через сайт.

Онлайн-касса должна быть подключена у всех юридических лиц и предпринимателей, которые рассчитываются с контрагентами не только переводом средств на расчетный счет, не зависимо от того, подключил ли пользователь услугу интернет-эквайринга.

Можно ли подключить интернет-эквайринг без онлайн-кассы

Подключить интернет-эквайринг без онлайн-кассы могут только физические лица, оформленные самозанятыми. Они отчитываются о своей выручке через приложение «Налог.ру» и система автоматически формирует чек.

Другие категории бизнеса, принимающие оплату за товар от физических лиц, обязаны устанавливать онлайн-кассу. Из этого правила есть исключения, установленные законодательно. Например, не требуется ее установка при торговле на розничных рынках, ярмарках, продаже мороженного в киосках. Нужна ли касса для интернет- эквайринга конкретному пользователю, можно узнать в ст.2 Закона №54-ФЗ.

Чтобы осуществлять безналичные расчеты потребуется заключить договор с банком-эквайером и приобрести POS-терминал. Устройство будет работать вместе с онлайн-кассой, не заменяя ее функций.

Как работает интернет-эквайринг без онлайн-кассы

Процесс осуществления расчетов одинаковый. Разница заключается в отсутствии фискального чека, который распечатывает онлайн-касса.

Как проходит операция:

• Выбрав товар, покупатель вводит данные карты в платежном шлюзе.
• Подтверждает проведение платежа.
• Деньги списываются с его счета.
• Формируются два чека ­один для продавца, второй для покупателя.

Как подключить эквайринг

Интернет-эквайринг можно подключить в банке или через платежный агрегатор. Во втором случае вам не понадобиться отдельно устанавливать онлайн-кассу, т. к. все расчеты будут проходить через сервис. Клиент по сути не будет получать деньги от физических лиц напрямую. Они поступают на счет платежного агрегатора, а затем безналично перечисляются на его расчетный счет. Фискальные данные в налоговую передаются самим сервисом.

К онлайн-кассе

Как подключить эквайринг к онлайн-кассе:

• Сравните условия и тарифы кредитных организаций.
• Оформите заявление в выбранной компании, можно подать заявку в несколько кредитных организаций, чтобы была возможность сравнить предложенные условия.
• Заключите договор и получите плагин.
• После установки платёжного модуля, подключите эквайринг на своем сайте.
• Проведите тестовую оплату.

При одновременном подключении онлайн-кассы, нужно заключить договор с ОФД и зарегистрировать оборудование в ФНС. Это можно сделать онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Без онлайн-кассы

Процедура подключения интернет эквайринга без кассы в общем не отличается. Только нужно выбрать платежный агрегатор. Сайтов много, например, ЮКасса, КИВИ, Robokassa, ИнвойсБокс. Далее заключается агентский договор и сервис принимает на себя обязательства по установке и обслуживанию ККМ, передаче чеков, оказанию техподдержки.

Вам не потребуется самостоятельно приобретать и регистрировать онлайн-кассу в налоговой. Это входит в обязанности сервиса.

Перед стартом любого бизнеса стоит изучить список ситуаций для ИП по приёму платежей, когда не нужна онлайн-касса, а когда без неё никак. Сейчас исключений минимум и кассу приходится применять при расчётах онлайн и офлайн.

Часто задаваемые вопросы

Можно взять облачную онлайн-кассу в аренду?

Да, можно арендовать электронную версию облачной кассы. В этом случае она будет находиться у поставщика услуги, а пользователю предоставлен доступ к специальному сервису для управления кассой. Во время продажи облачная касса сама сформирует чек и отправит клиенту.

В чем отличие кассы в интернет-магазине и стационарных устройств?

В принципе работы разницы нет. Есть различия в программном обеспечении, которое привязывает оборудование к интернет-магазину и отправляет чек на e-mail или телефон покупателя.

Что будет, если подключить эквайринг без кассы?

Наличие онлайн-кассы необходимо при использовании любого эквайринга. Если она не установлена, клиент несет ответственность в соответствии с требованиями КоАП РФ. В статье 14.5 п. 2 установлено, что деятельность без кассы влечет за собой штраф для юридических лиц в сумме от 75 до 100% от поступления, минимально 30 тыс. рублей, для ИП от 25 до 50 %, минимально 10 тыс. рублей.