Как взять спецтехнику в лизинг
Лизинг спецтехники – основной способ наращивания и/или обновления основных средств как для крупного, так и для небольшого бизнеса. Главная причина – в налоговых вычетах, которые позволяют брать лизинг оборудования для малого (и не только) бизнеса за 50-60% от фактической стоимости спецтехники. Кроме того, техника в лизинг позволяет не вырывать деньги из собственного оборота, что для ООО в условиях текущей экономики особенно важно. Ниже – о выгодах лизинга, о том, как взять оборудование в лизинг для малого бизнеса, что чаще всего берут и как рассчитываются платежи.
Спецтехника в лизинг – особенности и почему это выгодно
Начнем с определения лизинга. Лизинг – это финансовая аренда, при которой лизинговая компания выдает клиенту имущество в пользование с правом или обязанностью последующего выкупа. Если выкуп по лизингу спецтехники обязателен – это финансовый лизинг, если выкуп возможен или запрещен – это операционный лизинг.
По сути лизинг – это смесь кредита с арендой. Если вы оформляете покупку спецтехники в лизинг – вы берете ее в аренду, в конце этой аренды чаще всего происходит специальная процедура приобретения спецтехники – выкупной платеж, после которого имущество начинает полностью принадлежать вам. При этом вы платите не просто арендный платеж, структура лизинговых платежей крайне похожа на кредит: «тело» (часть стоимости спецтехники) + «удорожание» (проценты как по кредиту).
При этом лизинг – это не просто «кредит + аренда», лизинг – это всегда комплексная услуга. Лизингодатель в рамках лизинговых сделок предлагает множество дополнительных услуг, которые облегчат вам жизнь: можно оформить лизинг со страховкой, с регистрацией, с доставкой спецтехники, с топливными картами и так далее.
Глобально взять в лизинг можно любое непотребляемое имущество за исключением военной техники, земли и культурно-исторических ценностей. В рамках спецтехники важно только первое ограничение – договоры лизинга на военную спецтехнику составить нельзя. В остальном же вы можете купить спецтехнику любого типа и марки, если она существует в природе.
Что важно – вам даже не придется самостоятельно искать поставщиков для оформления договоров. Да, вы можете указать лизинговой компании на конкретного поставщика и конкретную модель, но если вы не знаете, где конкретно найти нужную вам спецтехнику – не проблема, лизингодатель найдет ее сам. И, вполне возможно, даже договорится на скидку, лизинговые компании часто «выбивают» скидку в районе 5-10% на покупку техники.
Теперь перейдем к выгодам. Глобальная выгода любого лизинга – можно оформить сделку очень дешево, если вы работаете на ОСНО. Да, вы будете платить некоторый процент за предоставление лизинговых услуг, но все равно сэкономите от 40% стоимости за счет:
- НДС. Лизингодатель закладывает 20% НДС для оформления сделок – можете принять их в зачет.
- Налог на прибыль. Большим преимуществом лизинга по сравнению с кредитом или арендой является то, что лизинговый платеж можно записать в расходы, что уменьшает налогооблагаемую базу. Заплатили 200 000 рублей в месяц за лизинг -> внесли 200 000 рублей в расходы -> заплатили на 40 000 рублей меньше налога на доход. Все дополнительные услуги вроде растаможки, регистрации и страховки, тоже можно включить в лизинговый платеж – сэкономите еще и на этом.
- Скидки и бонусы. Лизинг – сфера конкурентная, поэтому лизингодатели стараются заманить клиентов различными бонусами: скидки от поставщиков, топливные карты с бесплатным топливом и так далее. Все это делает лизинг на покупку автомобиля, спецтехники или другого имущества еще более выгодным.
Наконец, конкретно у приобретения техники специального назначения в лизинг есть 2 «собственных» преимущества:
- Можно существенно сэкономить на б/у технике. В сфере спецтехники распространен операционный лизинг – это когда клиент берет технику не на весь срок полезного использования, то есть техника через какое-то время возвращается к лизингодателю. Лизинговая компания крайне заинтересована в том, чтобы эту технику кому-то сбыть в лизинг (потому что имущество простаивает), так что если вы готовы оформить договор на б/у технику – сможете ощутимо сэкономить.
- Быстрое оформление. Как и с лизингом легкового транспорта, в сфере спецтехники заявки рассматриваются очень быстро – на грузовые автомобили уйдет несколько часов, согласование по строительному оборудованию займет день. Это – крайне удобно, потому что вы можете подать заявки в несколько лизинговых компаний, получить их предложения и выбрать лучшее для оформления документов.
Какую спецтехнику можно оформить в лизинг
Да практически любую. Топ-5 из 4-х самых распространенных категорий:
- Строительная техника: самосвалы, различные погрузчики, бетононасосы, краны любых видов, экскаваторы.
- Техника для коммунальщиков: мусоровозы, поливалки, самосвалы, машины для чистки плитки, машины для уборки снега.
- Дорожная техника: грейдеры, бульдозеры, асфальтоукладчики, катки, экскаваторы.
- Автоспецтехника: тягачи с прицепами и полуприцепами, цистерны на колесах, манипуляторы, эвакуаторы, грузовики.
Список на этом далеко не заканчивается – если какая-то техника специального назначения существует в природе и продается, то вы можете взять ее в лизинг.
Условия лизинга спецтехники
Когда вы оформляете финансовую аренду, вся сумма выплат делится на 3 части: авансовый платеж, регулярные платежи, выкупной платеж. Регулярные платежи зависят от стоимости техники и удорожания (процентной ставки), авансовый платеж – то, что вам нужно заплатить после заключения договора, выкупной платеж – финальный платеж, после которого вы получите технику в свою собственность. Авансовый платеж может быть в диапазоне от 0% до 49% – чем он больше, тем больше будет итоговая переплата и тем меньше нужно будет платить в месяц. Другие параметры лизинга:
- Удорожание: от 7% в год.
- Срок: от 1 до 7 лет, изредка можно найти более длительный лизинг.
- График и структура платежей: на ваш выбор, основные варианты – аннуитетные, дифференцированные, сезонные. Можно платить как раз в месяц, так и раз в отчетный период. Иногда можно договориться на встроенные в платеж кредитные каникулы – вы платите только в те финансовые периоды, в которые получали прибыль (но весь лизинг должен быть выплачен в рамках какого-то общего срока).
- Дополнительные услуги: на любой вкус и цвет, основные – регистрация, растаможка, страховка, противоугонная система, обучение персонала.
Как оформить спецтехнику в лизинг
Что потребуется
2 основных требования: порядок с учредительными документами и минимальный возраст бизнеса. Первое условие – одинаковое для всех лизинговых компаний, а вот конкретный минимальный возраст у всех разнится. Альфа Лизинг, например, дает спецтехнику бизнесу, который активно ведет дела более 5 месяцев, если срок активной жизни бизнеса – меньше, то компания попросит предоставить поручителя.
Необходимые документы
Учредительные и финансовые, учредительные – обязательно, финансовые – не всегда. Из учредительных обычно требуют подтверждение регистрации бизнеса (выписка из ЕГРИП/ЕГРЮЛ, карточка компании с реквизитами, копия паспорта учредителя), из финансовых могут попросить выписку с банковского счета, квартальный/годовой отчет или еще что-нибудь, у каждой компании – свои требования.
Пошаговый план действий
- Выбираете компанию, предоставляющую спецтехнику в лизинг на наиболее выгодных условиях. Крупные компании и их условия можно найти на нашей витрине. Желательно подавать заявки в несколько компаний – узнаете, что они предлагают, и выберете лучшую для себя (подача заявки – бесплатная).
- Остановились на конкретной компании – перезвоните менеджеру и передайте ему документы для оформления. Большинство компаний позволяет подать онлайн-заявку, если у вас есть ЭЦП.
- Подписали договор? Внесите авансовый платеж по реквизитам, указанным в договоре.
- После этого вам нужно немного подождать, сколько именно – скажет менеджер. Лизинговая компания купит нужную вам спецтехнику, зарегистрирует ее, оформит страховку и сделает другие действия в рамках дополнительных услуг, прописанных в договоре.
- Получите спецтехнику, пользуйтесь. С момента подачи заявки до получения техники в среднем проходит 2 дня, иногда можно управиться за 1 день.
Расчет платежей по лизингу
Вообще вы можете воспользоваться нашим калькулятором лизинга или спросить предварительный график платежей по лизингу у менеджера после того, как оставите заявку, но глобально лизинг рассчитывается так же, как и кредит, единственное отличие – нужно учитывать выкупной платеж.
Общая формула аннуитетных лизинговых платежей выглядит так:
Вы высчитываете полную амортизацию лизингодателя, добавляете его расходы на кредит на покупку вам техники (если лизингодатель покупает ее в кредит), учитываете комиссию (удорожание) и дополнительные услуги, на все это сверху насчитываете НДС. Затем из всей этой стоимости вы отнимаете первоначальный платеж (в некоторых компаниях вычитается до расчета, что существенно удешевляет лизинг) и выкупной платеж, а оставшуюся сумму делите на равные части, количество которых соответствует количеству выплат по лизингу.
FAQ
Зачем нужен возвратный лизинг и можно ли его оформить на спецтехнику?
Возвратный лизинг нужен тогда, когда вы хотите взять кредит под залог имущества, но не хотите обращаться в банк – при этом лизинге вы продаете свое имущество лизинговой компании, чтобы тут же взять его в лизинг обратно. На спецтехнику возвратный лизинг оформляют – оставляйте заявки и спрашивайте менеджеров об условиях.
Какой максимальный возраст б/у техники, которую можно взять в лизинг?
Возраст должен быть меньше, чем предельный срок полезного использования. Дополнительно лизингодатели указывают свои ограничения – зависят от конкретной компании. Реалист Банк, например, позволяет брать в лизинг технику, которая младше 25 лет.
Вывод
Тезисно:
- Лизинг на спецтехнику позволяет получить существенные вычеты по налогам и не вырывать деньги из собственного оборота.
- Взять в лизинг можно практически любую спецтехнику, если она существует в природе и продается.
- Можно оформить лизинг с сезонными платежами или с платежами в те периоды, когда вы получаете прибыль.
- При поиске лизинга лучше подавать заявки сразу в несколько компаний, чтобы услышать их предложения и выбрать лучшее.