Прекращение лизинговой сделки в 2024 году – варианты и особенности

Как и любая финансовая сделка, лизинговые отношения могут столкнуться с необходимостью досрочного прекращения. Инициатива расторжения лизингового договора может исходить и от лизингодателя, и от лизингополучателя.

Мы расскажем, почему может возникнуть необходимость прекращения лизинговой сделки в 2024 году, каким образом это происходит и как рассчитать выкупную цену при досрочном расторжении договора.

Прекращение лизинговой сделки по инициативе лизингодателя

Лизингодатель может прекратить лизинговую сделку в одностороннем порядке только по основаниям, закрепленным в договоре лизинга. Перечень событий зависит от политики конкретной лизинговой компании.

Что включается наиболее часто:

• Пропуск срока уплаты лизинговых платежей.
• Использование лизингового имущества не по назначению.
• Передача имущества в сублизинг без согласия лизингодателя.
• Когда лизингополучатель не выполняет требование по содержанию имущества: не делает ремонт, не производит профилактическое обслуживание и т. д.
• Если лизингополучатель препятствует доступу лизингодателя к имуществу для проверки.
• Если большая часть имущества и/или денежных средств лизингополучателя арестована или он признан банкротом.

Что говорит закон

Порядок расторжения лизинговых сделок регламентируется нормами ГК РФ и законом «О финансовой аренде». Прекращение указанного соглашения одной стороной может произойти только на основании несоблюдения условий контракта другой стороной. Согласно п. 6 ст. 15 ФЗ от 29.10.98 г. N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», условия прекращения договора лизинга и факторы, которые ведут к изъятию предмета лизинга должны быть зафиксированы в лизинговом договоре. договора лизинга и изъятию предмета лизинга.

Варианты прекращения сделки

Когда лизинговая сделка прекращается по инициативе лизингодателя, должна быть соблюдена стандартно следующая процедура:

• Уведомление лизингополучателя о намерении прекратить договор.
• Предоставление срока для устранения нарушений, если это возможно.
• Возврат актива лизингодателю.
• Взаимные расчеты и компенсации, если это предусмотрено договором.

Конкретный порядок действий, связанных с досрочным расторжением, сроки каждого этапа, фиксируются в лизинговом договоре.

Важные особенности

Что важно знать, если договор расторгает досрочно лизингодатель:

• Перед прекращением договора лизингодатель обязан предварительно уведомить лизингополучателя о выявленных нарушениях и предоставить срок для их устранения. Это уведомление обычно должно быть оформлено в письменной форме.
• По завершении соглашения лизингополучатель обязан вернуть актив в соответствии с условиями, прописанными в договоре.
• Досрочное прекращение договора может повлечь за собой финансовые обязательства для лизингополучателя, такие как выплата штрафов или компенсаций за досрочное расторжение договора.
• После прекращения договора лизингодатель вправе требовать компенсацию убытков, вызванных нарушением условий договора, и возвращения актива в надлежащем состоянии.
• В некоторых случаях, вместо полного расторжения, стороны могут пересмотреть условия договора, чтобы обе стороны смогли продолжить сотрудничество на измененных условиях.

Прекращение лизинговой сделки по инициативе лизингополучателя

Лизингополучатель может в одностороннем порядке расторгнуть договор в следующих случаях:

• Если имущество ему не передано в установленный договором срок.
• Ремонт имущества возложен на арендодателя, но он не делает этого.
• Лизинговое имущество оказалось не пригодным для использования не по вине лизингополучателя.

Также лизингополучатель может досрочно прекратить договор лизинга, если он решит выкупить имущества ранее срока.

Что говорит закон

ФЗ от 29.10.98 г. N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» предусматривает возможность расторжения договора лизинга по инициативе лизингополучателя в срок или досрочно. Основания расторжения также закрепляются в лизинговом договоре.

Варианты прекращения сделки

Чтобы расторгнуть договор, лизингополучатель должен совершить следующие действия:

• Уведомить лизингодателя о своем желании расторгнуть договор в соответствии с установленными сроками, которые зафиксированы в договоре.
• Компенсировать лизингодателю убытки, связанные с досрочным прекращением сделки. Размер такой компенсации обычно определяется условиями договора и может включать плату за досрочное расторжение.
• Вернуть лизинговый актив в состоянии, соответствующем условиям договора на момент возврата, если иное не предусмотрено условиями соглашения.
• Если это предусмотрено договором, лизингодатель может разрешать лизингополучателю переуступить свои права и обязанности по договору лизинга третьим лицам.

Важные особенности

При решении расторгнуть лизинговую сделку арендатору важно знать следующее:

• Возможность переуступки прав и обязательств третьей стороне может быть предусмотрена договором, но обычно требует письменного согласия лизингодателя.
• Несоблюдение процедур может привести к правовым спорам и дополнительным расходам для лизингополучателя, включая судебные издержки.
• Расторжение договора лизинга может повлиять на кредитную историю и финансовое состояние лизингополучателя, особенно если это приведет к финансовым потерям для лизингодателя.
• Важно сохранять всю документацию, связанную с договором лизинга и его прекращением, включая корреспонденцию и доказательства уведомления лизингодателя.

Прекращение сделки при краже или гибели имущества

Согласно ст. 26 федерального закона №164-ФЗ, если лизинговый актив утратил свои функции по вине лизингополучателя, он обязан продолжать делать лизинговые платежи в соответствии с графиком.

В случае утраты имущества не по вине лизингополучателя, нужно обратить внимание на следующие моменты:

• Обычно лизинговые активы застрахованы, что позволяет покрыть убытки в случае их кражи или гибели. Страховые выплаты могут использоваться для компенсации стоимости имущества.
• В зависимости от условий договора, лизингополучатель может нести ответственность за сохранность актива. Если гибель или кража произошла по причинам, не покрываемым страховкой, лизингополучатель может быть обязан компенсировать ущерб лизингодателю.
• При возникновении такого события лизингополучатель должен немедленно уведомить лизингодателя и страховую компанию о произошедшем.
• В случае кражи или угона автомобиля потребуется обращение в правоохранительные органы для официальной фиксации факта и дальнейшего расследования.
• После подтверждения факта гибели или кражи имущества договор лизинга может быть расторгнут в соответствии с его условиями.
• В случае прекращения договора может потребоваться перерасчет оставшихся платежей и условий возврата уже уплаченных сумм.
• В случае кражи или гибели имущества лизингополучатель может столкнуться с необходимостью выплаты штрафов или других санкций, предусмотренных договором.
• Все документы, связанные с инцидентом, включая полицейские отчеты и документы от страховой компании, должны быть тщательно сохранены для возможного использования в качестве доказательств.
• Лизингодатель может предъявить претензии к страховой компании, если актив был застрахован, для получения страховой выплаты по факту утраты имущества.

Нюансы страхования

Страхование играет ключевую роль в управлении рисками как для лизингополучателя, так и для лизингодателя.

Какие нюансы страхования необходимо иметь в виду сторонам сделки:

• Во многих лизинговых соглашениях страхование является обязательным условием, и лизингополучатель должен поддерживать действие полиса в течение всего срока договора.
• Выбор подходящего вида страхования зависит от характера имущества и условий сделки.
• В полисе страхования лизингодатель часто указывается как выгодоприобретатель, что значит, что в случае страхового события выплаты будут производиться в его пользу.
• Страховые суммы должны соответствовать реальной стоимости имущества, чтобы в случае утраты или ущерба лизингодатель получил адекватную компенсацию.
• При заключении страхового полиса важно тщательно изучить, какие риски покрываются, и обратить внимание на исключения, чтобы убедиться, что все существенные риски застрахованы.
• Страховые взносы могут уплачиваться единовременно или периодически. Условия оплаты страховых премий должны быть согласованы в договоре лизинга.

Выкупная цена при прекращении сделки

Выкупная цена при прекращении лизинговой сделки — это сумма, которую лизингополучатель должен заплатить лизингодателю для перехода права собственности на лизинговый актив в случае досрочного выкупа или окончания лизингового периода. Выкупная цена обычно определяется в лизинговом договоре и может быть фиксированной или рассчитываться по формуле, учитывающей амортизацию актива, уплаченные лизинговые платежи и остаточную стоимость актива.

Какие особенности расчета выкупных платежей нужно знать:

• Если лизингополучатель решает выкупить актив до окончания срока лизинга, в нее могут быть включены компенсация лизингодателю за потерянную прибыль, его расходы.
• В случае досрочного расторжения сделки выкупная цена может быть скорректирована с учетом условий расторжения, включая уплаченные лизинговые платежи и состояние актива.
• Цена выкупного лизинга может быть пересмотрена в свете текущего состояния актива, рыночной стоимости и прочих факторов, влияющих на оценку актива.
• Стороны могут договориться о возврате выкупной стоимости актива.
• В конце срока лизинга лизингополучатель может выбрать между выкупом актива по заранее оговоренной цене, продлением лизинга или возвратом актива лизингодателю.

FAQ

Как происходит процесс возврата актива лизингодателю при расторжении договора лизинга?

В результате расторжения соглашения лизингополучатель обязан вернуть актив в состоянии, соответствующем условиям, прописанным в договоре, учитывая нормальный износ. Процесс включает осмотр актива представителем лизингодателя, составление акта приема-передачи и урегулирование вопросов, связанных с компенсацией за повреждения, которые выходят за рамки обычного износа. Лизингополучатель должен убедиться, что все платежи по договору были произведены, а также оплатить любые неустойки или штрафы за нанесенный активу ущерб, если таковой имеется.

Какие права и обязанности имеет лизингополучатель при досрочном прекращении лизингового договора?

Лизингополучатель, инициируя досрочное прекращение лизингового договора, обязан уведомить лизингодателя в соответствии с условиями договора, обычно это требует соблюдения определенного срока предупреждения. К обязанностям лизингополучателя может относиться выплата штрафа или компенсации за досрочное расторжение, которая покрывает потенциальную потерю дохода лизингодателя и другие связанные издержки. Права лизингополучателя включают возможность выкупа актива по выкупной цене, если это предусмотрено договором, а также право на возврат уплаченных средств за исключением фактической стоимости использования актива и упомянутой компенсации.

Вывод

• Прекращение лизинговой сделки в срок по договору и досрочное имеет свои нюансы и особенности.
• Прежде чем инициировать процедуру, необходимо внимательно изучить условия договора лизинга и рассчитать величину возможных финансовых потерь.
• Прочитав нашу статью, вы точно будете понимать, как грамотно расторгнуть лизинговый договор.