Лизинг подержанных авто – что нужно знать

Машина в лизинг обойдется вам дешевле, чем покупка авто в кредит, за счет дополнительных услуг и налоговых льгот. В случае лизинга БУ авто вы можете сэкономить вдвойне – лизингодателям крайне выгодно заключать такие договоры лизинга и «сбывать» простаивающую технику. Ниже мы расскажем все про покупку авто в лизинг – что такое лизинг вообще, как происходит процедура выкупа авто, какие требования предъявляют лизингодатели к авто/покупателю, почему реальная стоимость авто для вас снижается при лизинге б/у транспорта и как его оформить. Под конец поговорим про лизинг на автомобиль для физических лиц – в этой сфере все не так радужно.

Что такое «лизинг» и почему это выгодно

Лизинг – это финансовая аренда имущества, при которой вы постепенно выплачиваете стоимость этого имущества, а затем полностью выкупаете остаток выкупным платежом. Лизинг во многом похож на кредит: структура лизинговых платежей так же состоит из тела + процентов, есть первоначальный взнос, для лизинговых сделок нужно предоставлять пакет документов, лизинговая компания проверяет КИ клиента, данные про покупку автомобиля в лизинг попадают в БКИ, лизингодатель возвращает себе имущество, если клиент не выплачивает деньги в счет лизинга легкового автомобиля (или любого другого имущества). Но есть и ряд отличий, из-за которых бизнес чаще выбирает лизинг, а не кредит:

• Данные попадают в БКИ, но маркируются как «лизинг». Это значит, что успешная выплата улучшает вашу КИ так же, как и кредит, а вот при проблемах с платежами КИ ухудшается не так сильно, как в случае с кредитом.
• Лизинг – это комплекс услуг. После оформления документов на кредит вы получаете деньги, которые потом тратите на свое усмотрение. Лизинг же дает вам конкретно имущество + набор сопроводительных услуг. В лизинговых услугах для легковых и грузовых автомобилей могут быть, например, противоугонная система, растаможка, оформление, страховка, топливо, ТО, шиномонтаж и ремонт. Да, это делает финансовую аренду более дорогой, но…
• Лизинг позволяет сэкономить от 40% стоимости на налогах. Это мы распишем в разделе «Выгоды лизинга подержанных авто для компаний».

Как купить б/у авто в лизинг

Для начала вам нужно определиться с типом лизинга. Всего их 3, но вас интересуют 2: финансовый лизинг и операционный лизинг (про возвратный мы расскажем в разделе «FAQ»). В чем разница:

• Финансовый лизинг: вы берете авто в пользование и гарантированно его выкупаете в конце срока сделки.
• Операционный лизинг: вы берете авто в пользование, а дальше все определяется договором – вы имеете право выкупить его или вы не имеете такого права. Если вы не выкупаете авто – оно отправляется в автопарк лизингодателя, где ждет своего нового хозяина.

Собственно, лизинг б/у авто на этом в основном и держится – в лизинговых компаниях оформляют операционный лизинг, после окончания срока договора авто уходит в автопарк, где все желающие могут приобрести автомобиль с пробегом.

Что касается вас: если вам нужен дешевый автомобиль и вы планируете пользоваться им долгий срок, вам лучше выбрать операционный лизинг авто с пробегом; если вам нужна «свежая» техника по хорошей цене, рассмотрите вариант операционного лизинга б/у авто – в рамках программы покупки сможете через пару лет заменить его на новое.

После этого вам нужно выбрать устраивающие вас технические характеристики авто. Можете искать по каталогам на сайтах лизинговых компаний, но это будет долго – любая более-менее крупная компания обладает практически любым легковым транспортом, поэтому вам придется пересмотреть сотни и тысячи вариантов. Проще оставить заявку на приобретение автомобиля в пару лизинговых компаний, дождаться звонка менеджера, описать ему желаемые характеристики и послушать, что менеджер вам скажет (ни на что не намекаем, но у нас есть страница-витрина с лизинговыми компаниями, на которой можно быстро подать заявку).

Наконец, определитесь с условиями, на которые вы можете согласиться. Основные – первоначальный платеж и удорожание. Первоначальный платеж – это платеж, который придется заплатить за любой легковой или иной транспорт, который вы хотите взять в лизинг. Есть пара лизинговых программ без первоначального платежа, но сильно рассчитывать на это не стоит – приготовьтесь внести 10-20% от стоимости. Удорожанием в этой сфере финансовых услуг называется годовая процентная ставка. При покупке техники с пробегом можно рассчитывать на ставку от 5%, чем крупнее бизнес и больше срок – тем меньше ставка.

Процедура оформления сделки

Что нужно сделать:

1. Выбираете предложение – на нашей витрине или после самостоятельного поиска.
2. Подаете заявку. Вам позвонит менеджер, который расспросит вас про бизнес, расскажет про условия и предложит модели на выбор.
3. Если согласны с условием и есть нужная техника – заключаете договор на продажу авто (обычно онлайн). Вообще, в лизинге обычно составляется 2 договора: лизингодатель оформляет договор купли-продажи с продавцом и договор лизинга с вами. Вам нужно будет подписать второй.
4. В договоре нужно прописать дополнительные услуги, которые предоставит вам компания. Помните, что цена за все эти услуги будет включена в лизинговый платеж, то есть вы уменьшите налогооблагаемую базу.
5. Все, заберите транспорт сами или подождите, пока его пригонит лизингодатель. Пользуйтесь.

Требования к лизингополучателю

Основные вопросы касаются срока ведения бизнеса и прибыльности вашего бизнеса, в обоих случаях условия зависят от конкретной компании – законодательных или иных ограничений нет. Сбербанк, например, дает б/у транспорт в лизинг бизнесу, срок жизни которого – больше месяца; Business Car Leasing требует от 6 месяцев возраста бизнеса. По подтверждению платежеспособности все тоже индивидуально: если у вас – крупный бизнес с большими оборотами, и вы уже работали с компанией, с вас могут вообще не потребовать финансовых документов, только учредительные; если обороты у вас небольшие, то могут попросить предоставить по пакету учредительных и финансовых документов. Да, учредительные документы – обязательно, всегда.

Требования к лизинговому автомобилю

Как и в случае с требованиями к лизингополучателю, все зависит от компании. Если вы берете транспорт из салона б/у транспорта лизингодателя – все авто в этом салоне подходят под требования, что логично. Если вы берете авто в стороннем салоне – могут выставить требования по марке, стране производства, общему состоянию, пробегу и возрасту. Все индивидуально, но будет сложно взять авто старше 10 лет и с пробегом более 100 000 километров.

Преимущества и недостатки лизинга на б/у авто

Плюсы и минусы в таблице:

Выгоды лизинга подержанных авто для компаний

Есть 3 статьи налогов, расходы по которым вы можете сократить за счет лизинга:

• НДС. Всегда включается в сумму договора аренды, то есть вы можете принять его себе в зачет – минус 20%.
• Налог на доход. На все предметы лизинга у вас есть ежемесячный (или ежесезонный) платеж, и вы можете весь этот платеж принять в расходы компании, если платите налог на доход по формуле «доход минус расход». Поскольку вы снизите налогооблагаемую базу на полную стоимость лизинга, вы сэкономите еще 20% от цены БУ авто. Отметим, что все дополнительные услуги, которые включены в договор, тоже включаются в лизинговый платеж и уменьшают налогооблагаемую базу.
• Налог на имущество. По условиям оформления сделки имущество остается в собственности лизингодателя, но оно может числиться как на его балансе, так и на вашем. Если оно числится на балансе лизингодателя – вы вообще не платите налог на имущество, если оно числится на вашем балансе – вы можете сэкономить 1-2% дополнительно за счет ускоренной амортизации – ее надо считать по способу уменьшаемого остатка, чтобы получить эту выгоду.

Добавьте к этому скидки от поставщиков (до 8% экономии), бонусы от лизингодателя (чаще всего – топливо) и субсидии (до 10% экономии) – и станет понятно, почему купить авто в лизинг так выгодно.

Выгоды лизинга для ИП

Если ИП работает на налоговой системе «доход – расход», то он получает все те же бонусы, что и юридическое лицо (компания) – расписали чуть выше. Если ИП работает по упрощенке – то налоговые преимущества ему недоступны, но есть и другие выгоды:

• транспорт можно получить проще и быстрее;
• можно оформить дополнительные услуги и скинуть с себя головную боль со страховкой, шиномонтажом, ремонтом, противоугонкой и так далее;
• можно улучшить свою кредитную историю.

Лизинг б/у автомобилей для физических лиц

Этот вид лизинга большой популярностью не пользуется, потому что физлица не получают вообще никаких налоговых преимуществ. Ставка по лизингу – примерно такая же, как и ставка по кредиту, но нужно платить больший первоначальный взнос. Чем лизинг б/у автомобилей все же может быть привлекательным для физлиц:

• Проще оформить.
• Меньше проверок, можно получить авто при наличии плохой кредитной истории.
• Можно заказать полный сервис – все проблемы будет решать лизинговая компания.
• У авто гарантированно будет «чистое прошлое».

FAQ

Что такое «возвратный лизинг»?

Это когда вы продаете авто лизинговой компании, а затем тут же берете его в лизинг. Получается своеобразный кредит под залог авто, но при этом вы все еще получаете все преимущества лизинга: сервис, налоговые вычеты и так далее. Возвратный лизинг б/у авто доступен и для юрлиц, и для физлиц, но условия по нему – всегда индивидуальные, многое зависит от состояния машины.

Что делать, если нужная мне машина от стороннего поставщика не подходит под требования?

Поскольку правила выставляет компания, а не законодательство, вы имеете шансы договориться на покупку авто, которое изначально под правила компании не подходят. Но это должна быть крупная сделка, в рамках которой есть 1-2 авто, которые не подходят под изначальные правила – можете попытаться выбить их «бонусом».

Можно ли выкупить в лизинг б/у авто физлица?

Очень и очень сложно. Физлица не генерируют НДС для зачета, поэтому лизингодатель поднимет для вас цену как минимум на 20%, если вы попытаетесь через него выкупить авто физлица. Кроме того, нужно будет доказать кристально чистое прошлое машины. Попытаться вы можете, но шансы будут невелики.

Вывод

Тезисно:

• Лизинг б/у авто позволяет существенно сэкономить на сервисе и налогах.
• Обычно в лизинг оформляют то б/у авто, которое есть в автопарке лизингодателя, но можно купить машину и у стороннего поставщика.
• На налоговых льготах можно сэкономить 40%+ стоимости сделки.
• Варианты без аванса встречаются, но лучше рассчитывать на 10-20% аванса.
• Если вы подадите заявку на лизинг утром, вечером вы уже сможете получить машину.
• Лизинг б/у авто для физлиц не столько распространен, потому что физлица не получают налоговых льгот, и для них эта сделка не так выгодна.