Исламский лизинг (халяль)

Традиционный лизинг включает в себя процентную ставку за пользование активом, что запрещено Кораном. Иджара (халяль) – это особый вид аренды, иначе называемый исламский лизинг, когда предмет лизинга передаётся во временное пользование арендатору в обмен на арендные платежи. Он отличается от классического лизинга тем, что лизинговый актив, который сдаётся в аренду, в любом случае остаётся у арендодателя. Особенности исламского лизинга в том, что предмет лизинга можно использовать только по назначению в соответствии с нормами Шариата. В статье рассмотрим подробно, что представляет собой Иджара и в чём его отличие от традиционного лизинга.

Что такое исламский лизинг (халяль) Иджара

Исламский лизинг, также известный как Иджара, является альтернативной формой финансирования, которая соответствует принципам исламского права шариата. В исламском лизинге финансовая организация приобретает актив (недвижимость, оборудование, транспорт и т.д.) и сдаёт его в аренду клиенту на определённый срок. Клиент выплачивает арендную плату, которая состоит из двух частей: арендной платы за использование актива и доли возвращаемой цены актива.

В отличие от традиционного лизинга, по Иджаре не производится начисление процентов или предоставление кредита. Вместо этого, финансовая организация приобретает актив и выступает в роли лизингодателя, а клиент выступает в роли лизингополучателя. В конце срока лизинга клиент имеет возможность выкупить актив по согласованной заранее цене, взять его в аренду на новый срок, либо вернуть лизинговой организации.

Цель исламского лизинга заключается в том, чтобы обеспечить финансовую поддержку предпринимателям и компаниям в соответствии с принципами ислама, исключая элементы риска, неопределённости и возможность извлечения неправедного дохода. Исламский лизинг стал популярным инструментом финансирования в странах с мусульманским населением и среди не мусульманских клиентов, которые заинтересованы в финансовых продуктах, соответствующих принципам ислама. Такой подход предписывает справедливые и этические финансовые отношения.

Одной из основных особенностей исламского лизинга является включение в договор истинной собственности предмета лизинга со стороны лизинговой компании. Это означает, что лизинговая компания остаётся владельцем предмета лизинга на протяжении всего срока договора и передает его во временное пользование лизингополучателю.

Кроме того, исламский лизинг предлагает схему распределения рисков между лизинговой компанией и лизингополучателем в соответствии с исламскими принципами. При наступлении страхового случая, лизинговая компания, как владелец, несёт ответственность за страхование предмета лизинга и покрытие всех расходов.

Кто предлагает исламский лизинг

Исламский лизинг предлагает к финансовой аренде альтернативный подход, который соответствует шариатским требованиям и принципам исламской финансовой системы. Иджару предлагают некоторые компании, такие как:

• Клевер Лизинг;
• TAIBA LEASING;
• Фонд имени Шейха Зайеда;
• лизинговая компания «БериАвто».

Обратите внимание, что некоторые компании работают на территории стран СНГ.

Отличия

Рассмотрим, какие отличия между традиционным лизингом и Иджарой.

Срок начала платежей

В стандартном договоре лизинга, который используется в обычной практике, выплаты начинаются сразу после подписания договора. Однако, в случае исламского договора – Иджары, обязанность оплаты предмета лизинга возникает сразу после его передачи лизингополучателю.

Возникает вопрос, почему платежи начинаются с момента подписания договора финансовой аренды, при том, что передача оборудования может произойти лишь через несколько месяцев. Эта ситуация довольно часто вызывает недоумение. Однако всё объясняется тем, что в классическом договоре лизинга указывается возможность целевого финансирования, тогда как в Иджаре осуществляется аренда конкретного имущества (оборудования, транспортного средства или автомобиля).

Лизинговые компании, которые применяют исламский договор, согласовывают с клиентом приобретение необходимого имущества перед заключением договора. После этого заключается исламский договор, который должен соответствовать правилам шариата. Согласно с ним выплаты начинаются на следующий месяц после передачи имущества.

Указание, как будет использоваться объект

Мусульманское экономическое право требует, чтобы в Иджаре было явно прописано, как будет использоваться лизинговый актив. В классическом договоре лизинга аналогично указывается, что автомобиль, спецтранспорт и оборудование будут использоваться по назначению. Поэтому, сублизинг, по меньшей мере, не рекомендуется, а у некоторых лизингодателей запрещается. Этот факт фиксируется в договоре.

Сложные проценты за просрочку

Исламский лизинг не допускает начисление и оплату так называемого сложного процента за несвоевременно внесённые платежи. Некоторые лизингодатели, занимающиеся исламским лизингом, включают в свои договоры требование о внесении клиентом двух-трёх депозитов, средства которых будут использоваться в случае просрочки платежей.

Страховой случай

При наступлении страхового случая, классический и исламский договоры лизинга рассматривают потерю предмета лизинга по-разному. В классическом лизинге утрата предмета не предусматривает прекращение платежей, в то время как в исламском договоре Иджара это является основанием для прекращения платежей. Кроме того, в классическом лизинге обязанность застраховать предмет лизинга и покрыть все связанные с этим расходы ложится на лизингополучателя, в то время как в исламском договоре данными обязанностями занимается лизинговая компания.

Литература и материалы по теме

Больше узнать об исламском лизинге можно из следующих статей:

Бизнес с человеческим лицом.

Лизинг для бизнеса по нормам ислама.

Лизинговый контракт в соответствии с исламом.

Также вы можете задать вопросы лизинговой компании, которая практикует Иджару.

FAQ

Кто гасит проценты по исламскому лизингу, если арендатор просрочит платёж?

Иногда этим занимаются благотворительные организации.

Вывод

• Иджара – это исламский лизинг или передача какого-либо актива во временное пользование другому лицу в обмен на арендные платежи.
• В отличие от традиционного лизинга, исламский не предусматривает начисление процентов или предоставление кредита.
• Цель исламского лизинга – обеспечение финансовой поддержки предпринимателям и компаниям в соответствии с принципами ислама.