Конкурсная масса при банкротстве физического лица

Банкротство физического лица – юридическая процедура, посредством которой физическое лицо освобождается от финансовых обязательств частично или полностью; это возможно только в случае, если человек неспособен погашать такие обязательства.

Банкротство физических лиц регулируется ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ. В частности, все особенности этой процедуры описаны в главе X.

При банкротстве обязательно осуществляется формирование конкурсной массы, состоящей из активов должника, которая призвана обеспечить погашение его долгов перед кредиторами.

Что такое конкурсная масса при банкротстве физического лица

Конкурсной массой называют всё имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании его банкротом и начале процедуры реализации его имущества, и которое впоследствии выявлено (или приобретено гражданином).

Формирование конкурсной массы при банкротстве осуществляется с целью удовлетворения требований кредиторов. Имеющиеся в её составе активы выставляются на торги, а прибыль от продажи расходуется на погашение финансовых обязательств физического лица. Следовательно, если выразиться простыми словами, то конкурсная масса представляет собой совокупность имущества должника, подлежащего реализации в счёт погашения его долговых обязательств.

Формирование конкурсной массы

Конкурсная масса формируется из движимого и недвижимого имущества физического лица, в отношении которого инициирована юридическая процедура банкротства. В частности, она включает:

1. Жилые и нежилые объекты недвижимости, принадлежащие гражданину на праве собственности. Например, в составе конкурсной массы может быть земельный участок, квартира, частный дома, гараж, хозяйственные постройки и пр. Однако при этом у гражданина не изымают единственное жильё.
2. Имущество, которое является предметом залога. Например, это может быть автомобиль, квартира или земельный участок, приобретённый в кредит (если он не погашен). В таком случае понятие «единственное жильё» не учитывается.
3. Личные доходы. Заработная плата и иные финансовые поступления (в т.ч. дебиторская задолженность) изымаются, пока осуществляется процедура банкротства. У гражданина остаются суммы в размере прожиточного минимума, установленного в регионе проживания, а также алиментов при их наличии.
4. Ценные бумаги (акции, облигации и пр.). В состав конкурсной массы при банкротстве физического лица обязательно включаются и дивиденды, которые также являются имуществом должника.
5. Ценные вещи, отсутствие которых не ставит гражданина на грань выживания. К такому имуществу относятся драгоценные камни и металлы, украшения и прочие предметы роскоши, в т.ч. шубы из натурального меха, дорогостоящие аксессуары, предметы интерьера и пр.

Распределение конкурсной массы

После формирования конкурсной массы имущество гражданина выставляют на торги и реализуют, а полученные финансовые средства распределяют между всеми кредиторами. Этот процесс называют конкурсным производством; оно осуществляется под руководством конкурсного (внешнего) управляющего.

Распределение конкурсной массы происходит в порядке очерёдности, которая определена в ст. 134 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Вне очереди производятся расчёты по текущим платежам. В этом случае конкурсную массу распределяют в соответствии с требованиями кредиторов в таком порядке:

• первая очередь – судебные расходы, в т.ч. вознаграждение конкурсного управляющего и лиц, привлечённых им к делу о несостоятельности физического лица;
• вторая очередь – выплаты по требованиям о возмещении недополученной заработной платы или выходного пособия работникам, состоявшим в трудовых отношениях после даты принятия арбитражного иска о признании физического лица банкротом;
• третья очередь – эксплуатационные расходы, в т.ч. коммунальные платежи, арендная плата, взносы на капитальный ремонт жилого многоквартирного дома;
• четвёртая очередь – иные текущие расходы, например, штраф и пени.

При удовлетворении требований кредиторов распределяется конкурсная масса в таком порядке:

• первая очередь – алименты и выплаты по требованиям граждан о возмещении расходов вследствие причинения физическим лицом вреда жизни или здоровью, например, компенсация за лечение травм, полученных в результате автомобильной аварии, или моральных страданий;
• вторая очередь – выплаты по требованиям бывших работников, например, возмещение недополученной заработной платы или выходного пособия;
• третья очередь – проведение выплат по остальным платежам, в т.ч. кредитам, займам, налогам.

Исключения из конкурсной массы

В соответствии со ст. 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации при формировании конкурсных масс при банкротстве исключается определённое имущество, в т.ч.:

• часть доходов в размере прожиточного минимума, установленного в регионе проживания должника;
• часть доходов в размере целевых выплат, которые должник осуществляет (алименты) или получает на содержание иных лиц (пособия по потере кормильца, на реабилитацию детей-инвалидов и пр.) в соответствии с нормами закона;
• единственное жильё (если оно не находится в ипотеке); также в конкурсную массу не входит земельный участок, на котором это жильё располагается;
• транспортное средство, которым должник пользуется на правах инвалида;
• личные вещи гражданина и членов его семьи (если это не предметы роскоши);
• государственные награды, памятные подарки, призы;

Также исключается из конкурсной массы иное имущество, изъятие которого запрещено ГПК РФ.

Процесс формирования и распределения конкурсной массы

После того, как арбитражный суд удовлетворит требование должника о признании его банкротом, начинается формирование конкурсной массы. С этого момента имуществом должника распоряжается конкурсный управляющий, который в соответствии с нормами ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» осуществляет конкурсное производство.

Формирование конкурсной массы является прямой обязанностью управляющего. Оно осуществляется в несколько этапов, включая:

1. Инвентаризацию имущества. Физическое лицо самостоятельно составляет опись имущества по форме, приведённой в Приложении №2 к Приказу Министерства экономического развития РФ № 530 от 05.08.2015, и прикладывает его к заявлению об инициировании процедуры банкротства, которое направляет в арбитражный суд.
2. Розыск имущества должника. После признания несостоятельности гражданина конкурсный управляющий анализирует опись и входящие в него активы: проверяет указанные в ней сведения, направляя запросы в соответствующие государственные службы и органы (Росреестр, ФНС, ПФР и пр.). Вместе с тем он разыскивает имущество, которое должник мог не зафиксировать в документе.
3. Анализ сделок. Конкурсный управляющий проверяет все сделки, по которым должник продавал имущество за последние 3 года. Его задача – найти или исключить вероятность того, что какие-то объекты были реализованы по заведомо заниженной цене. В случае обнаружения подобных фактов он предъявляет арбитражный иск о признании сделок недействительными; после удовлетворения требований судом включает ранее проданное имущество в опись.
4. Корректировку конкурсной массы (описи имущества должника). Из её состава исключаются залоговое имущество и имущество, которое не может быть продано согласно нормам закона.
5. Оценка имущества должника. Чтобы определить его стоимость, конкурсный управляющий привлекает эксперта, который соответствует требованиям ст. 16 Федерального закона от 29.07.1998 N 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» и не является заинтересованным лицом в отношении любой из сторон процесса банкротства.
6. Реализацию имущества должника на торгах – преобразование конкурсной массы в денежную массу. Она осуществляется в электронном формате на официальных порталах ЕФРСБ, ФССП РФ и пр.
7. Погашение финансовых обязательств физического лица. После продажи имущества должника требования кредиторов удовлетворяют в порядке очерёдности согласно нормам закона.

Цикл формирования и реализации конкурсной массы в среднем занимает 6 месяцев; по ходатайству конкурсного управляющего срок может быть продлён.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что такое конкурсная масса при банкротстве физического лица простыми словами?

Если выразиться простыми словами, то конкурсной массой называют имущество, которым должник владеет на праве собственности и которое подлежит реализации в счёт погашения финансовых требований кредиторов.

Какие выплаты не входят в конкурсную массу?

В конкурсную массу не входят выплаты кредиторам, которые должник получает на содержание третьих лиц, например, пособия на детей (в т.ч. по потере кормильца). Также исключаются суммы, предназначенные на погашение алиментных обязательств должника.

Как распределяется конкурсная масса при банкротстве физического лица?

Конкурсную массу распределяют в порядке очерёдности, определённой в ст. 134 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Сначала производятся расчёты по текущим платежам, идущим на погашение расходов, произведённых после даты принятия заявления об инициировании процедуры банкротства арбитражным судом. Затем конкурсную массу распределяют между кредиторами.

Заключение

При формировании конкурсной массы при банкротстве физического лица важно точно руководствоваться нормами Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Если не понимать, из каких активов она состоит и как формируется, а также в каком порядке происходит проведение выплат, юридическая процедура может затянуться и повлечь возникновение дополнительных выплат со стороны должника, которые могут оказаться внушительными.

Если Вы рассматриваете вероятность банкротства, сначала тщательно проанализируйте своё финансовое положение (имущество) и убедитесь в том, что сможете подтвердить свою неплатёжеспособность. Если не уверены в собственных силах, обратитесь к специалисту по банкротству или опытному юристу.