Как вывести деньги с ИИС

ИИС – популярный и широко распространенный инструмент для инвестирования. Его главными плюсами выступают налоговые льготы от государства. Важным условием их получения становится, как минимум, трехлетний срок действия счета. Именно такой период предусмотрен для ИСС-1 и ИИС-2.

Начиная с 2024 года допускается открытие только ИИС-3. Счета этого типа предусматривают срок действия не менее 5 лет, причем с постепенным доведением до 10-ти. Учитывая постоянно происходящие изменения в правилах открытия и обслуживания индивидуальных инвестиционных счетов, тема вывода денег – быстрого, выгодного и беспроблемного – становится еще актуальнее.

В статье дается краткое описание сложившейся на вторую половину 2024 года ситуации вместе с описанием основных способов решения вопроса.

Когда возможно вывести средства

В настоящее время большая часть действующих ИИС относятся к первому и второму типу. Поэтому далее рассматриваются преимущественно они. ИИС-3 имеют в целом схожую специфику, но более продолжительный минимальный срок действия, необходимый для получения налоговых льгот. В первых двух случаях речь идет о трех годах, в последнем – от 5 и до 10 (при открытии счета в период с 2025 по 2031 годы).

Характерной особенностью ИИС-1 и ИИС-2 выступает возможность одновременного функционирования только одного подобного счета (в отношении ИИС-3 допускается открытие сразу трех). Поэтому существует всего четыре основания для вывода денежных средств с ИИС-1 или ИИС-2:

1. Перечисление инвестиционного дохода (что не требует закрытия счета и разрешено на законодательном уровне).
2. Перевод средств со счета одного брокера или управляющей компании на счет другого/другой (операция проводится по отработанной на практике схеме).
3. Вывод всех размещенных на счете денежных средств вместе с его закрытием по истечении, как минимум, трех лет действия ИИС.
4. Вывод всех размещенных на счете денежных средств вместе с его закрытием до истечения трехлетнего срока действия.

Важно отметить, что в первых трех ситуациях инвестор выполняет операцию без каких-либо существенных потерь (за исключением преференций от конкретного брокера или УК). Последний сценарий развития событий приводит к потере налоговых льгот в полном объеме. Если вычет уже был получен, его придется вернуть.

В отношении ИИС-3 действует еще один возможный способ досрочного вывода денежных средств.

Он предполагает направления части денег на дорогостоящее лечение болезни, включенной в специальный список, составленный Правительством РФ. В этом случае ждать 5 или большего количества лет действия счета не придется.

Как вывести средства с ИИС

Рассмотрим особенности вывода денежных средств по всем четырем описанным выше вариантам. Необходимо уточнить, что в отношении ИИС-3 действуют схожие правила. Только с увеличенным сроком действия и возможность одновременного функционирования до трех счетов.

№.1 Вывод инвестиционного дохода

В общем случае (то есть по умолчанию) брокер или управляющая компании зачисляют доходы от инвестирования на тот же ИИС, с которого осуществлялись вложения. Но действующие правила разрешают выводить заработок инвестора на любой другой счет, включая самый обычный лицевой в банке. Важным условием для этого становится присутствие данной услуги у конкретного брокера.

Существенным нюансом становится отсутствие подобной возможности при заключении договора с управляющей компанией.

№2. Переход в другую УК или к другому брокеру

Схема совершения операции является типовой. Она предусматривает следующие действия инвестора:

1. Открытие ИИС у нового брокера или УК. Обычно осуществляется дистанционно – на сайте или в приложении. Стоит помнить о том, что с января 2024 года открыть можно только ИИС-3.
2. Отдача распоряжения текущему брокеру или УК на перевод денежных средств по новым реквизитам. К нему прилагается сопроводительная документация, которая необходима, чтобы избежать возможной путаницы с налогами.
3. Контроль перевода активов на новое место размещения и последующего инвестирования.
4. Закрытие старого индивидуального инвестиционного счета (на реализацию мероприятия на практике отводится не больше месяца).

Необходимо обязательно отметить, что текущий брокер или управляющая компания практически всегда взимают за проведение подобной операции комиссию. Что необходимо учитывать при принятии подобного решения.

№3. Вывод средств с закрытием счета после трех лет действия

Наиболее предпочтительный вариант вывода денежных средств с ИИС-1 или ИИС-2. Позволяет получить налоговые преференции в полном объеме. По типу А (для ИИС-2) или Б (для ИИС-2). В первом случае речь идет о налоговом вычете. Во втором – освобождении инвестиционного дохода от налогообложения. Проще и удобнее всего воспользоваться схемой получения льгот через брокера, который может выступать в статусе налогового агента. Альтернативный вариант – самостоятельная подача налоговой декларации и заявления на получение вычета/льготы в ИФНС.

Важно помнить, что налоговый вычет можно получать ежегодно.

При этом ждать истечения трехлетнего срока не нужно. Освобождение инвестиционного дохода от налогообложения по типу Б возможно только при закрытии счета по истечении трех лет. В обоих случаях возможен вариант проведения операции как через брокера, так и напрямую посредством обращения в ИФНС.

№4. Вывод средств с закрытием счета до истечения трехлетнего срока

Наиболее затратный способ вывести деньги с ИИС любого типа. Главной проблемой становится невозможность воспользоваться налоговыми преференциями. Причем ранее полученные придется вернуть (что касается ИИС-1 с налоговым вычетом типа А). Закрытие счета сопровождается продажей активов, после чего часть вырученных денежных средств необходимо перечислить в бюджет. Предварительно составляется акт сверки, с помощью которого определяется точная сумма обязательной выплаты.

Все необходимые операции осуществляет непосредственно брокер, поэтому от инвестора ничего не требуется.

Вывод с ИИС-3 – особенности

Ввод нового типа ИИС – третьего по счету – заметно изменяет правила открытия и обслуживания индивидуальных инвестиционных счетов. Некоторые из ключевых корректировок уже упоминались выше и заключаются в следующем:

• возможность одновременного функционирования до 3 счетов;
• минимальный срок действия – от 5 лет (с постепенным увеличением до 10 лет при открытии в 2031 году);
• комбинация обоих типов налоговых вычетов (которые ранее обозначались как А и Б);
• отсутствие ограничений по максимальной сумме инвестирования;
• новая опция досрочного вывода денежных средств на лечение определенных болезней без потери права на налоговые льготы и необходимости закрывать счет.

Возможные проблемы и нюансы

Как было отмечено ранее, правила открытия и ведения индивидуальных инвестиционных счетов постоянно меняются. Что приводит к частому возникновению вопросов, тем более – со стороны начинающих инвесторов. Самым простым способом получить на них ответы становится обращение к брокеру или управляющей компании.

Альтернативный вариантом снятия проблемы выступает самостоятельная подготовка. Например, на обучающем курсе «Первый шаги» или по другим образовательным программам, доступным на платформе «Финам Знания». Схожие услуги предлагают многие брокерские и управляющие компании. Что открывает перед новичками в инвестировании неплохие перспективы быстрого совершенствования в профессиональном плане.

В любом случае ИИС остается одним из самых популярных и востребованных на сегодняшнем отечественном рынке инвестиционных инструментов. Эффективность и выгодность практического его использования требует тщательного изучения правил открытия, последующего обслуживания и итогового закрытия.

Включая поиск и применение оптимальных способов вывода денежных средств со счета – быстрых, удобных и предусматривающих минимум или полное отсутствие сопутствующих затрат.

FAQ

Можно ли вывести деньги с ИИС?

Да, такая возможность доступна для инвестора в любое время. Важно учитывать, что в некоторых случаях она приводит к необходимости закрывать счет и потере права на налоговый вычет.

В каких случаях операция не требует от инвестора дополнительных расходов или не сопровождается потерей налоговых преференций?

Обязательным условием вывода денежных средств с ИИС без финансовых потерь становится истечение минимально установленного срока действия. Для ИИС-1 и ИИС-2 он равняется трем годам. Для ИИС-3 – пяти (с перспективой увеличения до 10 к 2031 году).

В чем состоят основные отличия ИИС-3 от действовавших ранее ИИС-1 и ИИС-2?

Их несколько: открытие и ведение до 3 счетов одновременно, отсутствие ограничений по сумме инвестиций, комбинация двух типов налогового вычета, увеличенный минимальный срок действия (сначала до 5, затем – постепенно – до 10 лет), возможность частичного досрочного вывода средств на лечение.

Вывод

1. ИИС – популярный на сегодняшнем российском рынке инвестиционный инструмент.
2. Он допускает вывод денежных средств ос счета.
3. Операция не требует дополнительных расходов при выполнении ряда условий. Первое и главное – истечение минимального срока действия. Он составляет 3 года для ИИС-1/ИИС2 и 5 лет (с перспективой увеличения до 10) для ИИС-3.
4. Основанием для вывода денежных средств становятся: переход к другому брокеру, закрытие счета (до или после истечения минимального срока), перечисление инвестиционного дохода на другой счет по заявлению инвестора, оплата дорогостоящего лечения (только для ИИС-3).
5. Операция вывода осуществляется стандартным способом – посредством выдачи поручения брокеру или управляющей компании.